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老師,申報第四季度財務報表時,利潤表里面第31行次“減所得稅費用“,這個所得稅費用本期金額是第四季度應該交的企業所得稅嗎?

2025-01-08 16:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-01-08 16:57

本月金額計算那個。本年累計就全年的

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快賬用戶3764 追問 2025-01-08 17:04

老師,申報第四季度的所得稅,得先申報財務報表,我怎么才能把第四季度應交的所得稅財務報表里面的數字填的跟申報的一致呢?

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齊紅老師 解答 2025-01-08 17:08

季度財務報表的本月數就是季末計提的那個所得稅費用。季度預交的所得稅跟計提的不一定一致 看工商就知道 本季度應交所得稅=(利潤總額本年累計-以前年度虧損)*稅率-本年預交所得稅

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本月金額計算那個。本年累計就全年的
2025-01-08
按正確的數據填報年度財務報表即可
2023-05-25
您好,應當填寫在22年度,權責發生制
2023-03-29
同學你好 不行 需要都銜接的
2021-04-10
同學,你好,你這個應該是欠的四季度所得稅本年累計利潤總額是-150,你申報錯了,是這個意思嗎,這個應該去稅務局做更正申報。重新報一下。
2021-03-16
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