老師，我們是建筑總承包企業，屬于大包，我們自己買主材，把輔材和勞務分包出去了，一般計稅方式。要求分包方提供專用發票來結算工程款，我們扣除稅款和管理費，剩下的按照提供的發票匯款。我們公司目前想這樣做，分包方來我們公司辦理撥款之前，我們要先給開發公司開具工程款發票，這時銷項稅就產生了，目前分包方還沒有給我們提供成本發票，所以我們會先讓分包方按照9%的稅及附加，先把稅款交到我公司，等分包方拿來多少進項，我再返還給他稅款，這樣的話，這個稅做到其他應付款里面，返還的進項稅肯定小于銷賬，那其他應付款一直有余額怎么辦老師？我不知道這種方式收入稅款是否合理

老師，我們是建筑總承包企業，屬于大包，我們自己買主材，把輔材和勞務分包出去了，一般計稅方式。要求分包方提供專用發票來結算工程款，我們扣除稅款和管理費，剩下的按照提供的發票匯款。我們公司目前想這樣做，分包方來我們公司辦理撥款之前，我們要先給開發公司開具工程款發票，這時銷項稅就產生了，目前分包方還沒有給我們提供成本發票，所以我們會先讓分包方按照9%的稅及附加，先把稅款交到我公司，等分包方拿來多少進項，我再返還給他稅款，這樣的話，這個稅做到其他應付款里面，返還的進項稅肯定小于銷賬，那其他應付款一直有余額怎么辦老師？我不知道這種方式收入稅款是否合理

老師，就是我們公司是勞務公司，然后我們是跟總承包公司簽合同，然后由總承包公司去承包項目，然后分包一部份給我們公司，但是我們這邊又找了那種小的包工頭，分包給小包工頭，小包工頭自己找農民工，那么應該是由我們公司來發給農民工工資嘛，但是現在的話就是總承包公司，他去開了一個農民工專用戶，這個錢就直接打到了農民工手上，就不走我們公司的賬，但是總承包公司又要求我們開給他們發票（勞務費），這種要怎么做賬，

老師有個問題哈我們給供應商先打了5000的貨款，做的分錄借預付賬款5000、貸銀行5000、收到發票借庫存商品5000貸預付5000、然后我們出了1200的貨就是從5000里面扣的，出的這1200供應商還有給我們返點200，這后面的分錄我應該怎么做呢返點的200我們要給供應商開票的，1200供應商不會給我們開票了因為之前已經開過了。

勞務公司，總包打來12.5萬元的工具購買費，因為之前都是老板先買，后面總包再付給我們錢，有的項目就是我們自己買，總包不給報銷，這種我入了費用，因為供應商開有發票，有的項目就是老板墊付，總包打來錢，但是總包打來的12萬多怎么做分錄呢，我們有很多供應商，那些沒給我們開發票的供應商我做的是借應付賬款貸銀行存款，開了發票的我做的是借管理費用-消耗物貸銀行存款