蔬菜雞蛋的可以,其他不行 不能抵扣
購進農產品直接銷售的,農產品增值稅進項稅額按照以下方 法核定扣除: 當期允許抵扣農產品增值稅進項稅額=當期銷售農產品數量/(1 -損耗率)×農產品平均購買單價×9%/(1+9%) 損耗率=損耗數量/購進數量 請教一下:1、損耗率是我們企業自己在填寫進項附表得時候是跟根據我們實際損耗的自行填寫得嗎? 2、我們剛成為一般納稅人,如果要抵扣增值稅,操作時先在備案《農產品增值稅進項稅額扣除標準備案表》,然后我們實際銷售是水果,開票出去是直接開9個點得專票嗎?進項稅額根據我們銷售的數量,以及按照開回來得普票的成本算進項稅額嗎?是夠一定要開具成本發票回來才能算可以抵扣得進項
我爸他們在廣州做蔬菜批發生意(瓜類蔬菜),以前都是走的私賬!今年那邊要求比較嚴了,必須對公轉賬,然后開發票,具體情況就是我爸他們在農戶或者小商販手里去收購瓜類蔬菜,然后自己包裝分類,給兩家連鎖超市送貨,他們收購蔬菜的時候農戶不能提供進項發票,但是賣給連鎖超市的時候,超市要求開發票,并且是對公轉賬轉到我爸公司公帳。農副產品是免增值稅的,但是因為他們公司沒有進項發票,所以相當于所有收入都是利潤,企業所得稅太高了。他們的銷售額大概每個月100萬左右,相當于開出去100萬發票,但是基本上沒有成本發票
老師,我們公司是企業咨詢公司,給5商家形成聯盟,他們各自出一款免費產品,到店體驗核銷,為了促成成交,我們公司自行從電商平臺低價49元采購進一款水杯,打包進這個聯盟里,形成一張聯盟卡,這個聯盟卡售價99,由于其他5家都是以后核銷的,所以,現在只有我們公司有成本,對外就是這個聯盟卡99元,購買就送價值99元的一個水杯,我是小規模納稅人,購買水杯的時候,公戶給平臺付款,平臺給公司開發票,然后平臺按照客戶名單,去給他們發送水杯,請問這個怎么做賬合適?這個是算我們公司買賣水杯?還是視同銷售,贈送水杯?怎么做繳納的稅最少?
老師你好,我想咨詢一個問題,我現有AB兩個公司,A是生產性企業,B是商貿企業。平時都是A負責生產,然后賣給B負責出口,退稅。然后B公司現在接到這么一張訂單,是客供材料的訂單,客戶C要求這批出口商品中的一個小零件用他的客供材料,B公司不需要付任何費用購買,但進口該批客供材料的時候B公司在單一窗口交了關稅和增值稅,有繳款書。然后B公司是幾個人的那種銷售公司,不具備加工生產能力的,這批客供材料直接運到A公司,由A公司去組裝,然后做好后賣給B公司,B公司再出口賣給客戶C。這種情況,AB公司的賬務應該怎么操作?咨詢稅局,當地稅局說10年內都沒見過這種情況
老師,我們是建筑勞務公司,6月份開出一筆發票30萬,是由總包直接打到農民工專戶里面的,發放到每個民工卡里面,但是忘記給他們把個稅扣下來,在7月屬期的時候我這邊申報個稅才發現有個稅500快,現在錢已經發放了,但是我們這邊個稅從公戶支付了,這個錢如果是公司承擔,可以嗎?分錄怎么做?企業所得稅前可以扣除嗎
股東轉讓,可以把投資款退給原股東嗎
老師,我是個體工商戶,營業范圍是“新鮮蔬菜零售;食用農產品零售”問一下開發票的話新鮮豬肉算農產品嗎?可以免稅嗎?謝謝
總公司報工商年報需要匯總把分公司的申報了嗎
未稅的但是轉的公戶需要開票給對方嗎
老師,我們是開采銷售砂石的礦業公司,我們長期待攤費用和釆礦權是按儲量攤銷,為什么我同事采礦權是按固定儲量攤銷,長期待攤費用又是按剩余儲量攤銷呢?(采礦權原值不變,長攤平時有發生額原值有變動)
咨詢一下想在學校里面開一個移動營業廳做銷售代理注冊個公司需要準備什么資料呀?
老師,3月份報表已經申報了,可以直接在3月份改憑證嗎
今年收入降低,月收入不足五千,是否需要像這樣往年一樣在個人所得稅app上申報個稅?不申報有什么影響
老師您好,有個問題咨詢一下,甲方是建設方,乙方是施工方,甲方轉供電給乙方,比如供電公司將本月電費發票開給甲方,電量1000度,但今年1-3月份電量供電公司尚未開票,甲方將1-3月份電量做了暫估,同時將1-4月轉供電發票都開給乙方,請問這樣操作是否可行?
你好老師,收到的黨建工作經費,入了營業外收入,匯算清繳時需要做納稅調整嗎
購買雞蛋和蔬菜,不分是從農戶手里買的還是從菜市場買的是嗎
只要是蔬菜和雞蛋,就可以直接開免稅的發票?
你好,可以的,因為雞蛋蔬菜流通行業就可以免增值稅