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老師好,我們是貿(mào)易型企業(yè)。如果報關出口的收匯賬期比較長,那報關出口的當月開具銷售發(fā)票后,下個月申報期,對于銷項發(fā)票要怎么申報啊?進項票不能用于內(nèi)銷抵扣,是就留在庫存里,還是需要退稅勾選?不勾選可以嗎?

2024-11-27 16:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-11-27 16:33

開了發(fā)票,在免稅銷售貨物里面填寫。選擇退稅,勾選或者不選擇都行,這個沒有關系。

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快賬用戶7150 追問 2024-11-27 16:45

那退稅申報的話,是在收匯后再在線上稅務局操作是不?沒收匯之前,導入報關單和勾選退稅進項票都不用操作是嗎?只需要做免稅銷售貨物申報就好,是嗎?

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齊紅老師 解答 2024-11-27 16:46

你好,收回之后再申請出口退稅。在申報出口退稅之前,需要把你的銷項和進項都要申報完畢才行。你只要在申請出口退稅之前做好了就可以的,時間你自己選擇。

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快賬用戶7150 追問 2024-11-27 17:05

銷項申報,就是報關出口月開具銷售發(fā)票,下月15日前申報免稅銷售額,是嗎?進項申報不用卡時間,只要在出口退稅申報前就行是嗎?如果我收匯是第3個月,那么第4個月的15日前先做進項勾選,再做退稅申報可以嗎?

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齊紅老師 解答 2024-11-27 18:04

你好 是的 是的 對的

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