在24年這個這個分錄，不是增加了24年的利潤分配金額嗎？我已經 調整了21年和22年的匯算清繳，繳納了這部分的所得稅，這樣24年不又得交一部分這個稅額嗎？

不會的，你繳稅是根據利潤表呀，它利潤表里面有影響嗎？

哦，那就是直接這樣更改，也不會影響24年的數據了，對吧

是的對的，是這個意思的

那我這個修改22年和23年的匯算請假，是直接把這個沒有核算進營業外收入的金額，直接加到之前的營業外收入里去，直接申報嗎

不是的，你賬上以前年度的是做了利潤分配，未分配利潤，他不影響你今年的利潤表，2024年它不影響。

2024年的利潤表不加上2023年和2022年。

我知道，我說的是22年和23年的匯算清繳修改的部分，比如22年未計入的增值稅加計抵減金額是5000，那22年的匯算清繳數據就是在原有的營業外收入金額的基礎上加上5000，再相應的修改應納稅所得額，所得稅的等金額，修改這幾個數據就可以了嗎

對的，是的，不光是匯算清繳，你季度申報也得修改

季度申報表也得修改嗎，修改一下匯算請假的數據不就可以了嗎

不可以的，你的資產負債表年報都申報了12月份的，你不修改嗎？年報和12月份的利潤表本年累計是一樣。

我沒有修改資產負債表，我只是在24年的這個月做了一個分錄：借：應交稅費-加計抵扣金額，貸：利潤分配-未分配利潤，然后修改22年和23年的匯算清繳，這樣還需要修改其他數據嗎

你好，其他的不需要修改的。

那你的意思就是我這么操作的話，只用修改22年和23年的匯算清繳就可以了對吧，其他數據不用修改

對的是的對的正確的，是這么做的，是這么理解的。

22年和23年的匯算清繳修改的部分，比如22年未計入的增值稅加計抵減金額是5000，那22年的匯算清繳數據就是在原有的營業外收入金額的基礎上加上5000，再相應的修改應納稅所得額，所得稅的等金額，這樣修改對的吧

他不是這么做的，是在納稅調整明細表收入類里面填寫其他。他不是在主表里面直接修改營業外收入。

沒有做賬務處理的這些不能直接在主表里面修改。

你說的是在A105000這張表格里的收入類調整項目的第11行其他的稅收金額增加這部分營業外收入金額，再對應的修改主表的數據，這個意思嗎