請問老師，采購商品供應商一直沒有開票，客戶又催發票是不是可以先開出?采購款是先預付的，做分錄是借預付賬款，貸銀行存款。然后是借庫存商品，貸預付賬款-暫估（供應商名稱）?但是后來進貨發票供應商一直沒有開，那怎么處理賬務呢？進銷存又該怎么做呢？
你好，是的，那就只能這樣了，除非確認無法收到發票，做納稅調整
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老師，購進商品，沒有拿到發票，做借庫存商品 貸應付賬款—暫估，這個暫估后面是不是還要付上供貨商的名字呢，還是所有供貨商的商品沒有拿到發票，都用一個暫估科目就好
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我們是沒有倉庫的，供應商直接發貨給我們客戶，因為產品沒有驗收，供應商和我們當月都是沒有開票的。你說送貨的當月，這樣做分錄妥當嗎？借：庫存商品 貸：應付賬款—暫估，借：發出商品 貸：庫存商品。不想暫估進項稅
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Q
老師，我們是醫療器械商貿公司，我們采購商品的時候每次都先付款，這時候我就借：應付賬款-供應商，貸：銀行存款，可以嗎，然后供貨商才給發貨，等貨到了入庫了，但發票沒到，我先不做賬嗎，如果貨和發票一起到了，我就借：庫存商品，貸：應付賬款-供應商，可以嗎？如果月底了，發票還沒到，是不是就的暫估入庫呀！那這個怎么做分錄呢！還有往來賬，怎么能看出來，對方欠我們發票。
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請教老師：公司是預付了貨款，但是因為疫情，貨很早就收到了，但是發票遲遲末到，但公司又把商品賣給客服了。我可以這樣做分錄嗎：借：庫存商品-暫估 貸：預付賬款 收到發票后我是不是應該：借：庫存商品-暫估商品（紅字） 貸：預付賬款（紅字）然后再做一筆 借：庫存商品 貸 預付賬款
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老師好，上月預付了13000元貨款給供應商，分錄為：借預付賬款-A客戶，貸：銀行存款； 本月供應商才發貨和開票，那我本月的購進分錄是：借：庫存商品 10000，借：進項稅額 1300，貸：預付賬款-A客戶 13000，這樣對嗎？
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那暫估一直掛著嗎？進銷存的庫存商品的成本金額是銀行預付的金額嗎
那主營業務收入沒有進項稅抵扣的情況下只能全額交稅了?
是的，除非確認收不回再核銷
是的，沒進項稅就得全額繳納增值稅
那確認收不回采購發票，怎么核銷呢？
貸預付暫估（紅字），貸預付賬款