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老師您好,一般人進項當期沒有做勾選認證的當期需要做分錄嗎?還是勾選認證的時候再做賬呢?如果做當期分錄怎么做,謝謝

2024-07-24 13:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-07-24 13:50

您好,我們取得發票進項不是當月都勾選,又想賬和增值稅申報表對上,我們是這樣操作的 先做到 借:應交稅費-待認證進項稅額,需要勾選的月份 借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸:應交稅費-待認證進項稅額

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快賬用戶5610 追問 2024-07-24 14:49

借:庫存商品 借應交稅費-待認證進項稅額,貸:銀行存款需要勾選的月份 借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸:應交稅費-待認證進項稅額

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快賬用戶5610 追問 2024-07-24 14:49

老師這個在認證的時候再結轉是吧

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齊紅老師 解答 2024-07-24 14:54

您好,是的是的,我們就是這樣操作,增值稅申報抵扣的進項就和? 賬套里??應交稅費——應交增值稅(進項稅額)對上了

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您好,我們取得發票進項不是當月都勾選,又想賬和增值稅申報表對上,我們是這樣操作的 先做到 借:應交稅費-待認證進項稅額,需要勾選的月份 借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸:應交稅費-待認證進項稅額
2024-07-24
是的,需要做增值稅結轉的分錄。
2022-07-04
你好,你是之前沒有勾選的情況下,計入了待認證進項稅額? 明細了嗎??
2024-08-22
你好 可以不做賬啊,這個你放到旁邊收起來,就不需要賬務處理的
2023-11-17
你好 你準備勾選直接做進項就可以 你次月確認簽字也是這個月的進項
2021-07-22
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