有本年利潤事項，處置了固定資產

你好，你所做的分錄麻煩提供一下？?

是這個，你們看看，我這邊差異近80萬

你好，固定資產清理，不是直接結轉到? 本年利潤啊 是先計入 資產處置損益，然后結轉到本年利潤才是的?

我的科目余額表里營業外收入也沒有發生金額，我實際情況當月是有發生金額的

你好，固定資產清理，不是直接結轉到? 本年利潤 是先計入 資產處置損益，然后結轉到本年利潤才是的? （是針對這個回復，還有什么疑問嗎）

那這筆科目怎么調整呢？

你好，把你做的分錄沖銷。然后這樣處理 借：固定資產清理 ，?累計折舊 ?，?貸：固定資產 借：銀行存款等科目???，貸：固定資產清理?， 應交稅費—應交增值稅 ? 借：資產處置損益?，??貸：固定資產清理（或相反分錄） 借：本年利潤，貸：資產處置損益（或相反分錄）

老師，我按照您的要求改了，但是這筆交易是在去年11月就發生，我沖銷了去年11月的這筆分錄，然后是貸的利潤分配未分配利潤里，借：營業外收入，這樣操作也是對的吧？