那是不是要交所得稅了老師

對的，是的，需要交所得稅的。

老師，我要不要交季度企業所得稅，是看本年利潤還是看未分配利潤，我現在本年利潤借方余額23000，未分配利潤借方余額635547，請老師具體講一下，我有點糊涂

我看本年累計的利潤總額減去之前的虧損。有盈利才需要交，沒有的不用管。

減去之前的虧損這個數據我要看哪個科目

上次匯算清繳彌補虧損明細表最后一行最后一列。

那這個數據季度申報所得稅的時候會自動帶出來的是嗎老師，如果這個季度是虧損的就不會帶出來，如果是盈利的就會帶出來的是吧

好，你填寫了營業外收入之后，利潤表它會自動取數的。

利潤表里也沒有以前年度虧損呀

這個沒有以前年度虧損，只有虧損明細表里面才有。