哦，還需要寫具體某個項目的名稱??？

你好需要寫 寫清楚具體的項目

好的，老師！兩個項目一起暫估可以么？

可以的，兩個項目的話，那你能分出哪個是多少來嗎？分不出來的話，直接寫暫估服務(wù)成本

分不出來哦，我們公司規(guī)模不大，賬也沒做的那么細，成本費用支出都在某個項目上都不太清楚，那我摘要就按照老師您說的寫：暫估服務(wù)成本哈？問題大不大啊？

可以的 沒有問題的

好的，謝謝郭老師指導(dǎo)！上月的賬上我做了暫估的分錄，這個月收到15萬的成本發(fā)票，摘要寫：沖消暫估服務(wù)成本合適嗎？分錄：1.借：主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)15萬，貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款 負(fù)15萬 2.借：主營業(yè)務(wù)成本，借：應(yīng)交稅費一待認(rèn)證進項稅額 貸：銀行存款，老師幫忙看看分錄對不？

x是的對的，是這么做的

好的，謝謝老師！3月份我暫估了130萬，還想問一下老師4月份不用重新暫估了對嗎？后期陸陸續(xù)續(xù)收到成本發(fā)票按照上面的分錄沖消暫估就行了是么？

可以的，可以這么做的，你看一下你需求吧，你需要的話你就暫估。

老師，3月份暫估130萬，今年估計差不多夠了，我的意思是，4月的成本發(fā)票只進來15萬，離暫估的金額不夠，需要把之前暫估的沖消掉，重新暫估?還是不管它后期來票了直接慢慢沖消掉！

3月份不會收入小于成本吧？

沒有，就是利潤有180多萬，太高了，所有暫估了130萬

那就可以的 可以這么做的

那3月份賬上做暫估130萬就行了，后面幾個月這130萬成本發(fā)票陸續(xù)到了，我再陸續(xù)做沖消暫估的分錄就行了對嗎？其它還需要干啥嗎？還有想問一下老師，暫估這130萬有規(guī)定必須多長時間內(nèi)取得成本發(fā)票嗎？

你不想交所得稅，你就暫估，其他的沒有要求。只要會款提交之前，你發(fā)票到了就行。

好的，謝謝老師！老師指的是明年企業(yè)所得稅匯算清繳之前發(fā)票能到就行是嗎？