政府拆遷，賠償給房東，房東賠償給我們的

沖你的房租 你的房租都做了費用嗎？如果是的話需要繳

房租做了，有段時間沒做

那是你掛了預付賬款嗎？你可以充你的預付賬款。

2023除了12月做了，剩余都沒做

你好，那你有沒有掛著預付賬款的同學？當時你支付了多少？如果沒有掛預付賬款的，你就做營業外收入，需要交稅。

20231-11月沒有交房租沒做賬，也沒有做預付賬款，12月開始做預付賬款，做了個營業外收入

借銀行存款，貸營業外收入。

意思是我現在重新做這筆分錄對嗎

對的是的，是這么做的。

我當時十二月是這么做的，但是企業所得稅這么做了也可以不交嗎

不可以的，需要正常繳納的，你有利潤嗎？沒有利潤的不需要交。

沒有利潤的，全是0申報的

那你們申報錯了。你看下你的利潤表有利潤嗎？

是這樣的

年累計是虧損的，按照你虧損的來申報就行，不需要交。

企業所得稅，那就按照正常0申報了對嗎

不是0申報是按照上面的數據來，是虧損的。