老師，匯算清繳時(shí)工資薪金支出填報(bào)數(shù)據(jù)，賬面和個(gè)稅系統(tǒng)有一萬多差額，這個(gè)差額是22年的工資在23年支付，有退匯和調(diào)增，所以體現(xiàn)在了23年應(yīng)付職工薪酬科目下面，那我應(yīng)該按哪個(gè)數(shù)據(jù)填報(bào)？是不是按個(gè)稅系統(tǒng)也就是實(shí)際支付金額填寫？
賬載金額就是應(yīng)付職工薪酬。貸方數(shù)據(jù)。 稅收金額就是實(shí)際發(fā)放的數(shù)據(jù)。這些都指的是二三年的數(shù)據(jù)。
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匯算清繳的職工薪酬支出明細(xì)表里面關(guān)于工資薪金這塊，賬載金額填寫應(yīng)付職工薪酬-工資的貸方數(shù)字，實(shí)際發(fā)生額寫借方數(shù)據(jù)嗎？因?yàn)槿ツ杲栀J方金額不一樣，一部分年終獎(jiǎng)在2月份發(fā)放的，12月份計(jì)提的。那么這種情況在匯算清繳之前就已經(jīng)按照計(jì)提的金額發(fā)放了的，實(shí)際發(fā)生額是不是就應(yīng)該填寫貸方的金額呢？
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老師， 咨詢一個(gè)問題，就是所得稅匯繳清算里面的工資薪金表上的賬載金額和實(shí)際發(fā)生額是一致的，但是我個(gè)稅系統(tǒng)里面的一年的工資總額沒有這么多，就是說少申報(bào)了，我在填寫企稅匯算清繳的時(shí)候，是按照我賬上的數(shù)據(jù)填還是按照我個(gè)稅系統(tǒng)里面的數(shù)據(jù)填寫啊
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老師， 咨詢一個(gè)問題，就是所得稅匯繳清算里面的工資薪金表上的賬載金額和實(shí)際發(fā)生額是一致的，但是我個(gè)稅系統(tǒng)里面的一年的工資總額沒有這么多，就是說少申報(bào)了，我在填寫這張表的時(shí)候，是按照我賬上的數(shù)據(jù)填還是按照我個(gè)稅系統(tǒng)里面的數(shù)據(jù)填寫啊，差異大概是180萬，要怎么調(diào)
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工資薪金有部分是銷售人員工資，記入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里，在所得稅匯算清繳里，職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里，賬載金額、實(shí)際發(fā)生金額和稅收金額，是填寫明細(xì)賬里的應(yīng)付職工薪酬的本年累計(jì)數(shù)，還是填寫個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)里面的本年累計(jì)數(shù)？
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老師，匯算清繳時(shí)工資薪金支出填報(bào)數(shù)據(jù)，賬面和個(gè)稅系統(tǒng)有一萬多差額，這個(gè)差額是22年的工資在23年支付，有退匯和調(diào)增，所以體現(xiàn)在了23年應(yīng)付職工薪酬科目下面，那我應(yīng)該按哪個(gè)數(shù)據(jù)填報(bào)？是不是按個(gè)稅系統(tǒng)也就是實(shí)際支付金額填寫？
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2019年度至2022年度，F(xiàn)公司對(duì)S公司債券投資業(yè)務(wù)的相關(guān)資料如下：（1）2019年1月5日，F(xiàn)公司購(gòu)入S公司當(dāng)日發(fā)行的面值總額為800萬元的債券，作為以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)核算。該債券期限為3年，票面年利率5%，每年年初付息，到期還本，但不得提前贖回。F公司支付買價(jià)778萬元，另支付交易費(fèi)用0.62萬元。該債券實(shí)際年利率為6%。（2）F公司于每年年末確認(rèn)本年度實(shí)現(xiàn)的利息，并于次年1月5日收到利息。（3）2022年1月5日，F(xiàn)公司收到本利和840萬元。要求：不考慮其他因素，完成相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
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老師，那如果勞務(wù)公司和甲方簽的合同稅率是9%那勞務(wù)公司就不能選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅，也不能差額納稅是不是這樣
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老師你的意思是一般納稅人只有選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅才可以差額征收，稅率是5%.然后進(jìn)項(xiàng)也不能抵扣，然后如果按一般計(jì)稅的稅率開票，就不能差額，只能銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)
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最后一道題，哪位老師幫幫我一下，我就不麻煩老師了，謝謝老師，您辛苦了
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個(gè)體工商戶，每個(gè)月開票金額不超過10萬，是不需要繳稅的是吧
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老師，會(huì)算清繳資產(chǎn)總額平均值怎么計(jì)算
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開100萬9%工程發(fā)票出去，收97萬9%工程發(fā)票進(jìn)來，合理嗎？
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麻煩講下異地預(yù)繳各種情況下的預(yù)繳稅率呢
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老師，有兩個(gè)公司共同設(shè)立成立的一個(gè)新公司，然后這兩個(gè)公司想做一個(gè)入股協(xié)議，應(yīng)該怎么寫呀？
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制造業(yè)的原料料，人工，輔料以及水電等占比是多少呢
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實(shí)際支出的也是應(yīng)付職工薪酬借方數(shù)據(jù)。
22年工資在23年發(fā)放（22年匯算清繳前支付），沒有進(jìn)行納稅調(diào)整，發(fā)放時(shí)在23年的應(yīng)付職工薪酬科目體現(xiàn)了，這一部分在23年匯算清繳時(shí)從賬面金額中減掉就可以吧？
二年的在22年匯算清繳前發(fā)放了沒調(diào)整不就是直接扣除了嗎？因?yàn)樽钔硎窃趨R算清繳前回來的發(fā)票可以扣除。 看一下你二三年年初發(fā)那個(gè)工資在22年是不是已經(jīng)扣除了？不影響二三年的。
2三年的不包括 22年匯算清繳前發(fā)放的工資。
是的，在23年初發(fā)的22年的工資在22年已經(jīng)扣除了，那就是賬載金額要把23年初發(fā)放22年的這部分金額減掉是嗎？
這樣扣掉這一部分是對(duì)的對(duì)的。
這樣就會(huì)報(bào)表上填寫的賬載金額下數(shù)據(jù)和實(shí)際賬面金額有出入，通常會(huì)不會(huì)出現(xiàn)這種情況，有沒有風(fēng)險(xiǎn)
這個(gè)沒事的沒有風(fēng)險(xiǎn)的。