老師，去年12月有一個員工的工資沒有計提，現(xiàn)在發(fā)12月工資，怎么做賬？
你好你這個補充，借以前年度損益調(diào)整貸，應付職工薪酬。
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以前工資當月計提當月發(fā)放，12月份發(fā)11月工資，計提在12月份，發(fā)放在12月，現(xiàn)在做12月份的賬，計提12月的工資，12月的記賬憑證要附兩個月的工資表了？
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老師：工商年報，我們公司在去年12月開業(yè)工資12月我是下月發(fā)放是入賬，然后結(jié)轉(zhuǎn)，這樣12月工資在22年1月才反應，但是工商年報上12月的確有員工卻沒有工資這個表格是不是矛盾，怎么解決，當時沒有計提，如果現(xiàn)在補計提已稅務申報，怎么處理
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一個企業(yè)工資表上有12月工資，但是明細賬上沒有計提12月工資，那么研發(fā)費用中人員人工費用12月應該計入嗎？
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2023年12月份一個員工月中來公司的，12月份未計提工資，現(xiàn)在2024年1月份工資表里怎么把12月份的工資如何加進去？
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2023年12中旬來了一個新員工工資沒做，放在1月份計提，可以嗎，需要分別做2023年12月工資表、2024年1月工資表嗎？12月沒做的這個員工工資表，在2024年這會計分錄怎么寫？
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老師今天填匯算清繳明天填季度報稅那個能補虧損嗎
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老師在不隱瞞收入的情況肯定內(nèi)賬利潤小于外賬利潤啊，因為外賬固定資產(chǎn)是按折舊算費用的，內(nèi)賬是一次算支出了呀老師無法支付的應付股利還要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎？分紅前已經(jīng)申報過個稅，所得稅了，再轉(zhuǎn)入收入再交稅嗎？
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也不是不夠分老師，就是外賬利潤有20萬，內(nèi)賬利潤只有10萬，我的意思是按外賬分這20萬，實際根本沒這么多錢分啊，那應付股利如果一直掛賬，到注銷的時候都沒錢分，怎么辦
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我的報關(guān)單上是人民幣結(jié)算的，但是需要填寫美元離岸價格，申報退稅時出現(xiàn)疑點，申報的美元離岸價超過報關(guān)電子數(shù)據(jù)中的怎么辦？
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老師按，外賬分紅，暫時還不夠分，是不是計提的時候就把分紅個稅申報了，還是實際付款的時候再申報個稅啊
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老師那這中情況究竟按啥分啊，按外賬分沒錢分啊股東分紅內(nèi)賬按內(nèi)賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內(nèi)賬凈利潤只有10萬(因為外賬固定資產(chǎn)折舊了，內(nèi)賬固定資產(chǎn)一次算支出了)，按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產(chǎn)，折舊了，算的費用少啊
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本單位小企業(yè)，23年有研發(fā)費用，然后匯算清繳的時候可以加計扣除。24年的時候沒有這個費用，但是匯算清繳的表默認灰色有勾選，然后這個表一定要填數(shù)字，全部0也不行，也不能提交申報。這是怎么回事。
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股東分紅內(nèi)賬按內(nèi)賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內(nèi)賬凈利潤只有10萬（因為外賬固定資產(chǎn)折舊了，內(nèi)賬固定資產(chǎn)一次算支出了），按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產(chǎn)，折舊了，算的費用少啊
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老師，股東按內(nèi)賬利潤分紅還是按外賬利潤分紅，
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8月8日，發(fā)放上月工資774941.30元，其中代扣個人應繳納的社會保險費38365.8元、住房公積金44508元；代扣個人所得稅9215.73元，銀行實付上月工資682851.77元。
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還需要計提嗎？還是這一個憑證就可以替代計提的分錄了？發(fā)放12月工資咋做賬呢？
我們沒有以前年度損益調(diào)整這個科目，可以借利潤分配，未分配利潤嗎？
你好，發(fā)放的時候借應付職工薪酬代銀行存款 可以的，用利潤分配。
老師，補計提工資，是這樣做得到分錄，你看可以嗎？
你好，對的，可以這樣做。
好的。謝謝老師。這個分錄，做24年的匯算清繳就不用再調(diào)整了吧？
你好，正規(guī)的做法是需要調(diào)的。
不是已經(jīng)調(diào)了利潤分配了，為什么匯算清繳還要調(diào)整呢？是職工薪酬表A105000調(diào)減嗎？
你好！因為你賬上做了利潤分配了，所以匯算也要做