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應收款項無法收回,是甲方的考核扣款,將無法收回的扣款計入了營業外支出,在所得稅匯算清繳時需要調出嗎?在哪一行調出

2024-03-20 15:51
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-03-20 15:54

在A105000納稅調整項目明細表第30行,(十七)其他做納稅調增就是。

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快賬用戶2708 追問 2024-03-20 16:00

就是比如我開票100塊,甲方就打98塊,還有2塊甲方就不打款了

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快賬用戶2708 追問 2024-03-20 16:01

我把這2塊錢計入了營業外支出科目

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快賬用戶2708 追問 2024-03-20 16:01

老師,確定是要調增的嗎?那調增的比例是多少

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齊紅老師 解答 2024-03-20 16:03

直接調整2塊就是了哈,沒有比例

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在A105000納稅調整項目明細表第30行,(十七)其他做納稅調增就是。
2024-03-20
除非對方注銷或者你們起訴以后無法收回的,可以稅前扣除,其他的做納稅調增
2024-08-31
你好,如果你有證明的話,不需要調燈,比如對方破產注銷,或者是你們打官司收不回來。
2022-12-13
您好,這個如果有對方確鑿證據證明沒法付款了,就不用
2022-05-06
你好,這個留存收不回來的證明資料,備查不需要調整。
2021-01-27
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