你好 我是新手兼門外漢 12月的時(shí)候收到一筆貨款 當(dāng)時(shí)做的是預(yù)收賬款 沒(méi)有開(kāi)票 然后1月份才開(kāi)票確認(rèn)收入 去年公司利潤(rùn)是負(fù)數(shù) 沒(méi)有繳納所得稅 匯算清繳還沒(méi)做 那我要怎么做賬 怎么改報(bào)表可以把筆收入放到去年 不然今年的話所得稅就要多繳了 然后當(dāng)時(shí)過(guò)了申報(bào)期老板才說(shuō)發(fā)年終獎(jiǎng) 所以也沒(méi)計(jì)提 要怎么處理呢

老師，我四月份收到一張今年一月份開(kāi)票日期的給我們小規(guī)模公司的一張購(gòu)買鍋具的發(fā)票，要是做分錄是借銷售費(fèi)用 貸現(xiàn)金，但是我忽然看見(jiàn)備注欄備注了補(bǔ)去年10月發(fā)票字樣，這個(gè)得怎么處理？因?yàn)槲胰ツ瓴恢烙羞@張發(fā)票，也沒(méi)有計(jì)提，當(dāng)我看見(jiàn)這個(gè)備注后就把財(cái)務(wù)軟件反結(jié)轉(zhuǎn)到去年12月份，做了一個(gè)計(jì)提的分錄想著今年四月時(shí)候做賬沖減去年計(jì)提，22年所得匯算也不用調(diào)增這樣可以嗎？

老師我想咨詢一下，就是去年四月份銀行開(kāi)戶，然后去年五月份發(fā)生報(bào)銷款且去年發(fā)票已經(jīng)開(kāi)具，去年累計(jì)發(fā)票金額4000元，今年三月份稅務(wù)才報(bào)道，然后五月份匯算清繳時(shí)候沒(méi)有把去年的發(fā)票做進(jìn)去。 問(wèn)題1：今年六月把去年的發(fā)票才做進(jìn)去分錄可不可以直接借管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)貸其他應(yīng)收款，可以嗎？ 問(wèn)題2：由于報(bào)銷人不是公司的人其實(shí)是給他支付的服務(wù)費(fèi)，他開(kāi)的一些飲料類超市購(gòu)物的發(fā)票，我就做到今年開(kāi)辦費(fèi)，這樣處理可以嗎？

2022年計(jì)提了應(yīng)交城鎮(zhèn)土地使用稅7萬(wàn)，但是一直沒(méi)有支付，也沒(méi)有讓繳納，賬上應(yīng)交城鎮(zhèn)土地使用稅余額7萬(wàn)；現(xiàn)在余額怎么處理，會(huì)計(jì)分錄？ 2023年12月份繳納了1筆城鎮(zhèn)土地使用稅10萬(wàn)（看完稅證明上寫的稅款所屬期是2023年4-9月），應(yīng)該怎么做賬呢？這筆會(huì)計(jì)分錄是？現(xiàn)在在做2823年12月份的賬

今年1月收到房產(chǎn)稅，土地使用稅，印花稅，個(gè)人所得稅銀行回單，才想起來(lái)去年12月份忘了做計(jì)提，今年一月份做賬務(wù)處理時(shí)可以把這幾筆稅款先做計(jì)提分錄，再做一筆繳納分錄可以這么做嗎？