老師，匯算清繳，第1張是A105080資產折舊攤銷調整表，第2張是A107012研發費用加計扣除表，第3張是A107041高新技術企業優惠情況明細表，我的研發費用的折舊費是11671.88，匯算清繳后提交總是提示我說研發費用的折舊金額與A105080這張表不一致，說A105080這張表的第一行第5列稅收金額，稅收折舊攤銷金額為【】，我沒明白是哪錯了？
根據您的描述，問題似乎出在研發費用折舊費在A105080資產折舊攤銷調整表和A107012研發費用加計扣除表之間的不一致性。 首先，我們需要確保兩張表中的折舊費用是一致的。A105080資產折舊攤銷調整表用于調整資產的折舊和攤銷額，而A107012研發費用加計扣除表用于計算和申報研發費用的加計扣除。 以下是幾個可能的原因和相應的解決方案： 數據填寫錯誤：首先，請仔細檢查A105080表中第一行第5列的“稅收折舊攤銷金額”是否已正確填寫。確保該金額與您在研發費用中列支的折舊費11671.88元一致。 稅收與會計折舊差異：有時候，會計上的折舊額和稅法上的折舊額可能不同。請檢查您的會計折舊方法和稅法折舊方法是否一致，以及是否存在任何稅法規定的調整。 加計扣除的影響：在A107012表中，研發費用包括折舊費用，并且可能會有加計扣除。這可能導致A107012表中的折舊費用與A105080表中的稅收折舊攤銷金額不一致。您需要確保在A105080表中已經考慮了研發費用加計扣除的影響。 表間邏輯關系：請檢查其他相關表格的填寫是否正確，確保表間邏輯關系正確無誤。例如，A107041高新技術企業優惠情況明細表可能與A105080和A107012表有關聯，需要一并檢查。
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一、1.您單位未填報A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》，該表適用于發生資產折舊、攤銷的納稅人，無論是否納稅調整，均須填報，請核實。二、1.您單位申報表A000000《企業基礎信息表》“104從業人數”為：【5】人，季度預繳申報表中填報的從業人數的季度平均值為：【4】人，請核實。三、1.您單位申報表A000000《企業基礎信息表》“103資產總額”為：【33.2】萬元，季度預繳申報表中填報的資產總額的季度平均值為：【29】萬元，請核實。四、1.根據財稅﹝2018﹞51號文件規定，自2018年1月1日起，企業發生的職工教育經費支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準予在計算企業所得稅應納稅所得額時扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結轉扣除。您單位表A105050《職工薪酬支出及納稅調整明細表》第5行2列職工教育經費的實際發生額為：【0】元，第1行5列工資薪金稅收金額為：【79900】元，比例不足8%，請確認職工教育經費支出是否完整填報。年報的時候提出這個是要怎么改這個要更改也改不了
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1、請問企業所得稅季報表中的資產加速折舊、攤銷(扣除）優惠明細表中的第7行：（一）500萬元以下設備器具一次性扣除 對應的第4列（享受加速折舊優惠計算的折舊/攤銷金額）應該如何填寫？ 假設我公司在今年1月份購買10萬元的固定資產，到了9月份已經計提折舊1萬（假設），那么我公司準備在9月份所得稅季報時候享受固定資產一次性扣除的優惠政策，我公司的賬面折舊和稅收口徑折舊一致都是1萬，那么在第3列（按照稅收一般規定計算的折舊/攤銷金額）填寫的是1萬，第四列填寫的是10萬，這樣的話第6列（享受加速折舊/攤銷優惠金額）就是9萬同時也等于第5列（納稅調減金額）的9萬，這樣是否正確？ 2、請問我公司的應收賬款10萬無法收回，與債務人達成債務重組協議，對方只償還我2萬就可以了，8萬元做營業外支出，我方在企業所得稅前扣除的憑證除了債務重組協議還需要什么？ 3、請問我公司向自然人支付傭金，當月支付的傭金為1萬元，低于2萬未達到增值稅起征點，該自然人可以去稅務局代扣發票嗎？
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1.根據財稅﹝2018﹞51號文件規定，自2018年1月1日起，企業發生的職工教育經費支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準予在計算企業所得稅應納稅所得額時扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結轉扣除。您單位表A105050《職工薪酬支出及納稅調整明細表》第5行2列職工教育經費的實際發生額為：【0】元，第1行5列工資薪金稅收金額為：【85727】元，比例不足8%，請確認職工教育經費支出是否完整填報。老師在做匯算清繳時，用了風險評估，我們沒有職工教育經費，這一項提示我可以忽略嗎？
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請問19年入賬的固定資產是20800元，計提折舊至2021年12月末 資產負債表期末余額是4535元。現在我申報匯算清繳掃描出現這個提示。我要如何修改處理？ ◆ 1.您單位申報表A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列“固定資產合計_賬載金額_資產原值金額”為：【20800】元； 2.您單位填報的《資產負債表》中的“固定資產原價”期末余額為：【4535】元； 3.您單位申報的《資產負債表》固定資產項目原值期末余額與A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列固定資產合計_賬載金額_資產原值金額不一致，請核實。
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企業已獲得雛鷹計劃證書，在填報企業所得稅匯算清繳申報時，填了A107012(研發費用加計扣除優惠明細表)之后，風險掃描結果說與A107041(高新技術企業優惠情況及明細表)中的金額不一致，我又增加了該表，把數據填進去了。但是填好后，風險掃描結果提示基礎信息表中沒有填高新企業企業證書，實際上基礎信息表中這行是灰色的不能填。 那么問題是:單位是屬于科技型中小企業和獲得雛鷹計劃證書的。在企業所得稅匯算清繳申報中需要填哪些表？基礎信息表中科技型中小企業以及高新企業那行都是灰色無法填數據以及上傳數據。我單位算不算高新技術企業啊？
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辛苦圖片這個老師說下謝謝
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是不是研發費用加計扣除沒考慮進去
提示，稅收折舊攤銷金額為【】空格里面是0的話，那就是稅法上不認這個折舊，不能扣除。 稅法上不認折舊，可能是由于以下幾個原因： 1.不符合稅務規定：某些資產可能不符合稅務法規中規定的折舊或攤銷條件。例如，某些無形資產可能不被允許進行攤銷，或者某些固定資產可能因使用年限、價值或其他因素而不符合折舊條件。 2.政策差異：會計折舊攤銷與稅務折舊攤銷可能存在差異。即使會計上允許對某項資產進行折舊或攤銷，稅務上也可能由于特定的政策規定而不允許。 3.免稅資產：某些資產可能是免稅的，因此在稅務上不需要進行折舊或攤銷。 4.已全額折舊：如果資產已經按照稅務規定全額折舊，那么其未來的折舊攤銷金額將為0。 5.錯誤或遺漏：在某些情況下，稅收折舊攤銷金額為0可能是由于錯誤或遺漏造成的。例如，在填寫稅務申報表時可能遺漏了某項資產的折舊或攤銷信息。
你看下折舊那塊，是由什么資產產生的，是不是稅法上對你這個資產折舊規定和會計上不一致
你企業是高新企業，一般稅法上是有優惠政策的，如加速折舊、加計扣除，一般比你會計報表上面的折舊費用金額要大，可能是你這個數字沒對。所以提示報錯了。你再看看。
您是說A105080資產折舊攤銷表上的稅收折舊攤銷額要把A107012研發費用表上的加計扣除折舊費金額11671.88加上去嗎？
這2張表上的折舊費怎么會一致啊？研發費用里的折舊費是只算研發設備的折舊，資產里有好多不是研發的折舊啊
基本上賬面折舊都是按稅法規定的來折舊的
是的 你這兩個表 之間的 數據對不上 你如果研發費用加計扣除表里面 折舊費用有11167.68 那這個金額就是會用到加計扣除政策的
那你這個表一 6和7列 就不會沒數字
第9列也應該是有數字的 你這屬于折舊的納稅調整金額
他是總計金額對不上 系統報錯了
但是第1張表的6，7列都是*號，填不上
我不加速折舊，我只是有研發費用的折舊費加計扣除
你試試稅收折舊攤銷金額加上折舊額加計扣除多扣除的數字試試 因為有部分折舊費屬于研發類，這部分稅法上認的金額和會計上不一樣 ，兩者差額就是第9列納稅調整