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去年有留底的進項,已經結轉到應交-轉出未交的借方了,今年1月份還差點進項,需要用留底了,怎么寫分錄

2024-02-18 10:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-02-18 10:50

您好!這個要看你去年結轉的時候怎么做的分錄

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快賬用戶1459 追問 2024-02-18 10:56

去年的時候,把銷項,進項都結轉到應交稅-未交增值稅,這個科目有個借方差額,我在1月份用進項的時候如何作分錄

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齊紅老師 解答 2024-02-18 10:57

你好!這樣的話,不用做分錄。 你同樣可以把本期的都轉到未交增值稅就行了

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快賬用戶1459 追問 2024-02-18 10:58

那去年年底的時候這個借方有差額,需不需要結轉?

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齊紅老師 解答 2024-02-18 10:59

你好!不用,因為你這次結轉后,它要么繼續留底,要么有要交的稅,你交完,就清零了

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快賬用戶1459 追問 2024-02-18 11:03

比如說,去年借方有余額,我把他結轉到留底進項這一個科目,等過完年1月份在用的時候,我借用留底進項這一個科目在過度一下,可以不,還是多此一舉?

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齊紅老師 解答 2024-02-18 11:03

你好!可以這樣做。也可以不用,企業自己定。 最終的結果是一樣的

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您好!這個要看你去年結轉的時候怎么做的分錄
2024-02-18
同學,你好 已轉到應交稅費-未交增值稅借方 這個會自動抵扣的
2024-02-18
你好1;? ?? 如果 進項稅大于銷項稅的話;那么借 銷項稅 ; 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸進項稅;? ?借 應交稅費-未交增值稅貸? ?應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 ?
2023-02-16
你12月是增值稅銷項稅大于進項稅嗎
2021-10-21
你好,可以將留抵結轉到未交增值稅
2022-05-29
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