補交以前年度稅金及附加的會計分錄
借：以前年度損益調整- X 科目，貸：應交稅費借：應交稅金-應交所得稅，貸：以前年度損益調整-所得稅
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老師 1:工商年報社保繳費基數是填12月的基數總和還是全年的基數總和 2:現在生育險合并到醫療 生育險部分應該怎么處理 直接填0嗎
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老師您好，總分公司合并在一起申報所得稅，我是先把季報的所得稅報表在電子稅務局上報出來看看計提所得稅。是多少還是先自己計提呢？我怕有四舍五入的誤差
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老師，1季度的企業所得稅從業人數季初和季末按這個自動生成的人數，還是按我實際個稅報的人數，上面自動季初季末是1呢，我1-3月都是兩個人
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公司12月份買了一輛車，當時已做固定資產，1月份的時候交了那個車輛購置稅，那這個稅要怎么入賬
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老師我司是非盈利組織的，之前只有一個項目，不區分統一入賬，現在有幾個項目了，領導說要分開項目核算，這個賬怎么做呢，要下設幾個項目的核算科目嗎
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請教一下，非常感謝！ 個人轉讓無形資產應該按財產轉讓所得，還是特許權使用費計個人所得稅？
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但消費稅應使用最高價作為計稅銷售額。不是要選c嘛
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老師，你好，我是建筑公司，有一個項目有十幾個臨時工，從公帳代發工資，請問需要報個稅嗎
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后續題目(9）該設備于2x19年1月1日交付B公司，預計使用壽命為8年，無殘值。假設B公司2x19-2x21年的產品銷售收入分別為4500000元、5600000元和4800000元，不考慮其他因素和各項稅費影響。計算內含利率所需的年金現值系數和復利現值系數如下：(P/A,6%,3)=2.6730(P/F,6%,3)=0.8396(P/A,4%,3)=2.7751(P/F,4%,3)=0.8890要求：1.請替出租人A公司：(1）判斷該項租賃是融資租賃還是經營租賃；(2）租賃期開始日，計算出租人的租賃收款額、租賃投資總額、租賃投資凈額、未實現融資收益和內含利率；(3）編制A公司在租賃期開始日以及以后每年有關租賃的會計分錄。2．請替承租人B公司：(1）租賃期開始日，計算承租人的租賃付款額、租賃負債（折現率采用出租人的內含利率）、未確認融資費用和使用權資產的初始成本；(2）編制B公司租賃期開始日以及以后每年有關租賃的會計分錄。（利息費用和折舊均在年末一次性確認和計提，B公司采用直線法對使用權資產計提折舊）
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我公司應付賬款判決的收到的延期付款違約金，這個我公司做賬是其他業務收入還是營業外收入？
粵公網安備 44030002003870號
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借：未分配利潤貸：以前年度損益調整-X
老師，實際操作的時候這個多交的所得稅是季報的時候該，還是年報的時候，在哪填寫
在年報的時候申請抵或退
具體是填寫在哪呢
退稅流程:電子稅務局我要辦稅，一般退(抵)稅管理，誤收多繳退稅-點退抵稅費原因:誤收多繳退抵稅申請退抵稅(費)方式即可
我的意思是在匯算清繳的時候怎么填寫
需要更正以前年度的納稅申報表
如果補交的是20年的稅金及附加需要更正20年的匯算清繳報表是嗎，在哪填寫
學員您好，是的，對的
退稅這個需要和稅務局溝通嗎，修改在匯算清繳報表的哪個位置啊
學員您好，這種情況是要的。申請他們會要審核
我按你那個步驟點進去以后，沒有退稅明細，這個是怎么先申請啊
學員您好，您有截圖嗎？
老師，你看一下
這個稅不退是不是也可以
學員朋友您好，征收項目填
在哪呢征收項目
我是不是要先修改匯算清繳的申報表
學員您好，是的，對的
那這個錢不退可以嗎，如果修改比較麻煩
你說的這種也可以的。企業也可以選擇放棄