請問下老師,我們公司在19年取到一張10萬的代理權的普通發票,但是我們想在2020年入賬,可以的嗎? 因為是小規模的,今年入的話就會導致利潤虧損太大,之前已經交過企業所得稅,所以我考慮到匯算清繳,所以不想利潤總額為負數,到時候要去稅務局退稅會非常的麻煩,也怕他們會查賬, 這種跨年的普通發票,可以到2020年做賬嘛,這種有效期是多久呀?

老師你好，我們公司去年收到的發票當時直接做到了。借 主營業務成本 應交稅費_應交增值稅 貸 銀行存款 現在這個發票對方開錯了，準備紅沖掉，那我們是不是應該 借 銀行存款 貸 以前年度損益調整 應交稅費應交增值稅 借 以前年度損益調整 貸 應交稅費_應交企業所得稅 不管去年公司是否虧損，都要補繳企業所得稅是嗎

老師，我們公司18年的時候項目經理買了一批路燈，燈也用了，票也開了，我們掛了應付賬款，貸款沒付，后面稅務局查到這個開發票的公司是虛開的，讓我們補交了18年的企業所得稅，這個路燈成本需要調出嗎？掛著的應付怎么做平？

我們企業是一般人，22年3月份的賬里面有一筆，結轉所得稅費用355.14元 但就只有這一筆。 我們屬于小微企業，所得稅還是按2.5%繳納，22年1月份虧損-26672.00，2月份盈利50702.54，3月份盈利14205.59，所得稅就是335.14 賬面上3月份就有一筆結轉所得稅費用，因為成本和費用票夠了，所以也沒有交所得稅，我想問下，在企業有盈利，但是實際未繳納所得稅的情況下，做個結轉就可以了嗎？后邊我看了都是虧損的狀態，所以后邊幾個月也就不涉及結轉所得稅嗎？還有所得稅是當月發生，當月計提還是季度計提呢，這個需要區分小規模和一般人嗎？

老師，我公司5月收到4張住宿增值稅發票，所屬稅務局稽查科來電，提示我們，對方單位未交稅款，屬于逃稅，我公司不能享受相應增值稅進項。當月進項稅額轉出。本月收到電子稅務局風險提示信息，企業所得稅—“跟票管”要求錄入發票明細，該如何填寫？據了解，該企業老板受傷入院，已停業，確實不能完成繳稅。這種情況，我公司企業所得稅是否需要需要納稅調增，是否有滯納金或罰款？發票稅前扣除該如何填寫等？