老師，請問一下公司要股權轉讓，12月份的財務報表里面費用沒有發票的差不多有50萬左右，但是也做成費用了，等企業所得匯算清繳再納稅調增。但是這個月需要股權轉讓，看12月份財務報表的凈資產額來交個稅。這樣需要在12月份財務報表里面就納稅調增還是等匯算清繳時候呢
你好，匯算清繳調整就行。
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老師，公司11月份購進汽車不含稅54萬，政策規定可以一次性折舊進費用，賬務處理會做，就是我12月份全部折舊完，問題一:報表有沒有需要填的？（比如企業所得稅報表中好像有個固定資產加速折舊，) 問題二:如果平常的報表不需要填，是不是第二年的匯算清繳要把這個固定資產一次性折舊填進去？是納稅調增嗎？如果納稅調增了的話，還要補交企業所得稅，這個政策也沒啥意義，企業也沒享受優惠。
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老師，請問一下匯算清繳的時候發現要退稅6塊錢左右，然后我為了不走退稅流程，就在12月份增量了1筆無票收入，同時更正了12月份的財報個企業所得稅報表，然后發現需要在當期補繳我補進去的那筆無票收入的稅款，如果是這樣就很麻煩也感覺不對，我是應該怎么調整呢
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老師，我們是農貿公司小規模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務報表和相關數據。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務數據一樣 今天要做匯算清繳發現這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務數據改為正確的第四季度的財務數據了，但是所得稅報表報表稅務局不讓改動。 我現在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務數據。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁
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我想請教下 如果企業所得稅匯算清繳 是要有福利費 業務招待費要調整的話 就是要在納稅調整表格里面如實填寫就好了 年度財務報表需不需要跟著改變數據？ 年度財務報表 是根據最后一個月 也就是12月的累計數據填寫就好了 是不是這樣子??？
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老師，我匯算清繳因為有納稅調增部分(業務招待費，費，支付費用沒有發票等)，導致需要補水，所得稅金額肯定和第四季度申報的財報和所得稅不一樣，一，需要去重新修改申報第四季度報表和所得稅嗎？ 二，填匯算清繳前不是也要填財務報表-年報，這里面的數據也要根據企業所得稅申報表數據修改嗎？因為這個表是填在所得稅申報表前的，數據是按第四季度期末數填的。
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老師，就是這個月預提一百萬費用，然后下個月做紅沖分錄，這樣可以嗎
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集團公司單位有食堂，分公司打款給總公司，其中包含員工自己的食堂卡的費用和分公司單位承擔的食費都算分公司的應付職工福利費核算嗎，企業所得稅匯算清繳里面員工卡里的食堂費和單位打給食堂的費用，都按工資薪酬總額的14%算福利費嗎
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老師，這種是公司社保已經開戶了嗎
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那個稅還是按照12月份財務報表來計算，是嗎？后面個稅還需要調整嗎？
是的是的，需要調整。
公司已經股權轉讓了，還需要補交個稅嗎
你好，議價的或者是公司有盈利的需要。
公司轉讓到另一個公司，都是同一個老板。我意思是稅務局會讓我們補交個稅不
你是a公司把股權轉讓給B公司嗎？如果是的話，這個不需要交個稅，交的是企業所得稅。
如果A公司轉讓到B公司，只交企業所得稅嗎，不需要交個稅嗎？
是的，對的，這個不需要交個稅的，個人轉讓才交個稅。
公司是這種情況?，F在的公司要轉讓到上海公司，老板是同一個老板，但是法人不同，現在被轉讓的公司的法人不是老板，上海的公司法人是老板，現在是要把老板不是法人的公司轉讓100%到上海公司
只能是股東轉讓股權。 和法人沒有關系
轉讓方公司股東和受讓方公司股東都是同一個老板。轉讓方公司100%轉讓到上海公司，這樣是交什么稅呢
溢價轉讓的，需要交企業所得稅、印花稅，其他的只需要交印花稅。
企業所得稅那就是股權轉讓時候交1次，匯算清繳又交一次是嗎。
你好轉讓繳納了 匯算清繳不重復交
股權轉讓繳納企業所得稅，小微企業是按5%計算還是25%計算呢
安百分之5小型微利企業的稅率呀。