老師您好！我們是商貿公司，因生意不好現在庫存貨品準備退回廠家，昨天盤庫發現庫存少了和賬上對不上后來查了一下是23年4月—2023年12月份多結轉成本了75000元，老師這種情況怎么辦呀？請老師指點！
同學，你好 那這個成本要轉回來
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.甲公司2019年12月1日庫存商品借方余額為1200萬元，對應的存貨跌價準備貸方余額為30萬元，當期銷售庫存商品結轉的成本為400萬元，當期完工入庫的庫存商品成本為500萬元。12月31日庫存商品的可變現凈值為1290萬元，則甲公司2019年12月31日需要計提的存貨跌價準備為()萬元。A.20B.0C.-20D.-10 求解答結轉部分是怎么得出，為什么要求結轉，為什么不是直接用1300-1290 跟據答案個人理解如下（1200-400+500得出1300 1300-1290在存貨跌價準備借方增加10，答案有30-30*400/1200個人理解400/1200是求銷售商品的占比率然后30*占比率得出銷售后可以轉出的存貨跌價準備，但為什么要30減這個地方開始不理解）請老師寫一下整題的分錄和T字賬（個人根據答案寫的是貸方30，借方20，借方余額10，跟答案說-10不對也解不出所以然，所以煩請老師寫一下T字賬）另外個人理解的部分是對的嗎？還是理解有誤？問題偏多辛苦老師了
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某公司對外提供財務報告的時間為6月30日和12月31日，存貨采用加權平均法計價，按單項存貨計提跌價準備；存貨跌價準備在結轉成本時結轉。假設該公司只有一種存貨。2008年年初存貨的賬面成本為20萬元，預計可變現凈值為16萬元；2008年上半年度因售出該項存貨結轉存貨跌價準備2萬元，2008年6月30日存貨的賬面成本為18萬元，預計可變現凈值為15萬元；2008年下半年度因售出該存貨又結轉存貨跌價準備2萬元，2008年12月31日存貨的賬面成本為22萬元，預計可變現凈值為23萬元，則2008年下半年度資產減值準備明細表中“存貨跌價準備”年末余額和2008年下半年度資產減值損失中“計提存貨跌價準備”的發生額分別為多少萬元。老師，請問這里面的所有會計分錄要怎么寫？特別是，已經結轉了一小部分，然后出售，該怎么理解？這個前一期的會影響到后期嗎？然后期末預計可變現凈值是22，成本是23呢？
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老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發行業。很多時候，貨已經收到了，但發票有沒有開回來，但商品當月就賣出去了。所以到月底發票還沒回來，就暫估這些商品的價值。到發票回來時就把這筆預估數沖紅。現在就出現了一個問題，例如8月的預估憑證是這樣的 借：庫存商品5000 貸：應付賬款—暫估價5000 這暫估了的商品當月就銷售出去并結轉到了成本里 借：主營業務成本5000 貸：庫存商品5000 到下個月發票回來時 借：庫存商品-5000 貸：應付賬款—暫估價-5000 借：庫存商品 6000 貸：應付賬款6000 這樣對沖后，發現賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數對不上，請問一下是什么原因？
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老師您好，請問我這里的利潤表行次第9欄，存貨一欄為何是負9666.03元，行次第12蘭的庫存商品負14224.96元我知道是我們公司這個月銷售庫存商品結轉成本的金額剛好是14224.96元，因為我們公司是去年年底成立，今年2月份我才來上班，所以以前的老板進貨銷貨沒有做賬，我來上班時也沒有進貨單據，只是盤點后入倉庫系統，因此沒有做采購庫存商品的賬務處理，為何現在存貨這里有個負9666.03和在產品4558.93？
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老師你好！與醫院簽訂了試劑合同（一個品種），上家是生產廠家一個品種要配套消毒液使用，上家把一個品種本來銷售價是704元，分成了主產品499元+配套消毒液205元 合計：704元開發票給我們。但是開給醫院的發票和出庫單只能體現主產品，不能有配套的消毒液。相當于是贈送。請問這個消毒液一直在庫存中無法下賬，實際我沒得貨了已送出。這種情況下我做無票收入申報，借：現金/銀行存款，這種本來就收不回來的錢要怎么操作呢？或是借銷售費用嗎？
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員工仲裁，裁決要求支付員工部分工資和勞動合同經濟補償金，應該怎么記賬？不支付的工資與補償金記賬方式一樣嗎？
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你好老師，有一個個體工商戶開了一張發票，沒有公戶，錢打到法人卡上嗎？
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老師，個稅的專項附加扣除是需要員工自己輸入的嗎？是員工自己在公司電腦里輸入還是怎么弄
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你好，請問電子稅務局開了發票，需要沖紅重開，怎么操作呢
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老師，勞務成本結轉不掉，因為收入太少，再資產負債表存貨顯示，注銷的時候怎么辦
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老師，那為了防止成本倒掛，不結轉成本，又隱瞞收入，比如這個人工勞務成本就一直在賬上掛著，是在資產負債表的存貨顯示，那注銷的時候這個存貨怎么辦，
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老師您好！出差坐機場大巴25元到酒店，沒有車票要開發票名頭是開公司還是開出差員工的？
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老師成本不能倒掛是按季度申報的時候不要倒掛就可以是吧，沒必要按月控制吧
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老師，關稅通過稅金及附加核算嗎
粵公網安備 44030002003870號
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老師！怎么轉啊
老師分錄怎么做呀？
同學，你好 借：庫存商品 貸：以前年度損益調整
老師您好！是本年的呢！
同學，你好 借：庫存商品 借：主營業務成本 負數
老師您好！2023年12月收入是16萬已結轉當月9萬，再做借：主營業務成本 負數7萬，這樣的本月成本占比才20%，這樣申報有風險嗎？
同學，你好 沒關系，這是真實的
老師您好！請問2022年匯算清繳需要繳納9.16元的所得稅沒有計提，2023年6月繳了9.16元，當時做分錄是借所得稅9.16元 貸，銀行存款9.16元，當月結轉本年利潤了，現在2023年利潤表利潤總額顯示有減9.16的所得稅，請老師指點！
同學，你好 你是放在了2023年里面，所以是對23年有影響
老師！怎么處理呀？請老師指點！
同學，你好 你現在是想如何操作呢？
老師！不知道如何操作呢？還要請老師指點！
同學，你好 你這個金額小，不用調整
老師！不調整的話2024年5月之前匯算清繳2023年的時候匯算清繳因為23年是虧損的怕會產生退稅9.16元，麻煩老師幫忙解決一下！
同學，你好 那你需要修改分錄 借所得稅9.16元 貸，銀行存款9.16元 這個改成 借以前年度損益調整9.16元 貸，銀行存款9.16元
老師！我們是小企業準則，沒有這個科目呢？
同學，你好 結轉到:利潤分配--未分配利潤
以前年度損益調整用利潤分配--未分配利潤
老師！我剛剛這樣做的借：所得稅9.16負數.貸：銀行存款9.16負數，借：未分配利潤9.16 貸：銀行存款9.16這樣改了資產負債表未分配利潤期末余額不等于利潤表總額+資產負債表利潤分配期初額，老師怎么辦呀？
同學，你好 這個就是調賬，會使資產負債表未分配利潤期末余額不等于利潤表總額