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老師,申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候 加:特定業(yè)務(wù)計(jì)算的應(yīng)納稅所得額 這一列填報(bào)的是不是房地產(chǎn)企業(yè)的預(yù)繳企業(yè)所得稅的金額?

2024-01-05 16:51
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-01-05 16:51

對(duì),沒(méi)錯(cuò)填的就是這個(gè)預(yù)繳的所得稅

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快賬用戶(hù)2303 追問(wèn) 2024-01-05 16:53

我們按季度申報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅,這里填寫(xiě)的是一整個(gè)季度的預(yù)收金額對(duì)嗎

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齊紅老師 解答 2024-01-05 16:53

沒(méi)錯(cuò),填寫(xiě)的就是這個(gè)金額

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快賬用戶(hù)2303 追問(wèn) 2024-01-05 16:54

老師,其他數(shù)據(jù)應(yīng)該也是自動(dòng)計(jì)算的吧?如果我們當(dāng)期需要交稅,我們需要先計(jì)提吧?如果不需要交稅,也不用記分錄對(duì)不對(duì)?

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齊紅老師 解答 2024-01-05 16:55

是沒(méi)錯(cuò)的,就是你說(shuō)的這個(gè)意思

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對(duì),沒(méi)錯(cuò)填的就是這個(gè)預(yù)繳的所得稅
2024-01-05
你好,還有一個(gè)建筑異地預(yù)繳的,也在這里填寫(xiě)。
2023-02-15
同學(xué)你好 預(yù)收賬款的金額*預(yù)計(jì)毛利率
2021-04-15
您好,“特定業(yè)務(wù)計(jì)算的應(yīng)納稅所得額”:填報(bào)按照稅收規(guī)定的特定業(yè)務(wù)計(jì)算的應(yīng)納稅所得額。從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)的納稅人,本期取得銷(xiāo)售未完工開(kāi)發(fā)產(chǎn)品收入按照稅收規(guī)定的預(yù)計(jì)計(jì)稅毛利率計(jì)算的預(yù)計(jì)毛利額填入此行。
2023-05-18
您好,這個(gè)是屬于季度的這個(gè)
2024-01-13
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