外貿(mào)公司上月一票出口退稅，按原來(lái)的慣例退稅率都是13%，但有張報(bào)關(guān)單，期中一項(xiàng)退稅率為0，本月申報(bào)才發(fā)現(xiàn)，進(jìn)項(xiàng)已在上月月底出口勾選，現(xiàn)在要轉(zhuǎn)內(nèi)銷，勾選已回退，重新在本月內(nèi)銷勾選進(jìn)項(xiàng)，但是有個(gè)問(wèn)題，成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)？產(chǎn)品的成本都是按開(kāi)的銷售發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)，可是這票轉(zhuǎn)內(nèi)銷，實(shí)際是沒(méi)有開(kāi)銷售票，賬務(wù)怎么處理？增值稅如何申報(bào)？

我們公司是外貿(mào)公司,去年的時(shí)候有筆業(yè)務(wù),工廠開(kāi)進(jìn)來(lái)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,后期客戶不要了,退款了，工廠那邊我們也退貨了，但是當(dāng)時(shí)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票被之前的會(huì)計(jì)進(jìn)行了退稅勾選 想著之后出口抵扣，但是現(xiàn)在一直沒(méi)有賣的,工廠那邊想要把這張發(fā)票作廢，怎么處理，沒(méi)有報(bào)關(guān)，能撤銷退稅勾選嗎

今年一月份接手一家公司，1～2月份發(fā)生的所有票據(jù)回單到這個(gè)月初才給我，這個(gè)月做申報(bào)前是否需要把1～2月份還沒(méi)有抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行勾選抵扣呢？我看了一下去年年底申報(bào)還有留底，綜合發(fā)票平臺(tái)我也查看了一下，2021～2022年還有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒(méi)有抵扣的，這種情況怎么處理？

請(qǐng)問(wèn)老師我剛?cè)ヒ患夜旧习啵@企業(yè)有很多以前年度的報(bào)關(guān)單沒(méi)有開(kāi)出口發(fā)票跟做退稅，現(xiàn)在23年，20年，21年22年的都有，有些是出口發(fā)票沒(méi)有開(kāi)，有的是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，那么補(bǔ)開(kāi)出口發(fā)票怎么做賬呢？ 找供應(yīng)商補(bǔ)開(kāi)發(fā)票來(lái)退稅，怎么做分錄呢

退稅的時(shí)候，因?yàn)橘?gòu)進(jìn)來(lái)的商品名稱跟報(bào)關(guān)單上的不一致，沒(méi)有退稅，我們的發(fā)票也退不了重開(kāi)，實(shí)際是一樣的商品，只是名稱不一樣，那這份進(jìn)項(xiàng)票不退稅不抵扣可以直接做成本嗎？