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老師請問:上月計提5萬的工資,這月實際支付了4萬工資,扣除了員工1萬的工資,這個分錄怎么處理?

2023-12-11 15:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-12-11 15:52

同學您好,借:應付職工薪酬工資5貸:銀存4,其他應付款1,

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快賬用戶4255 追問 2023-12-11 15:59

應該其他應收款吧?

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快賬用戶4255 追問 2023-12-11 16:01

因為是上月計提的,做其他應收和其他應付科目感覺都不合適,應該沖間管理費用吧?

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快賬用戶4255 追問 2023-12-11 16:02

因為做其他應收和應付后,賬不平呀

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齊紅老師 解答 2023-12-11 16:04

同學您好,之前已掛其他應收款的就沖其他應收款,沒有掛也可以沖管理費用。

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同學您好,借:應付職工薪酬工資5貸:銀存4,其他應付款1,
2023-12-11
多計提,借管理費用-1萬貸應付職工薪酬-1萬,
2020-10-21
如果后面不發了 就紅字沖減管理費用銷售費用
2020-04-03
您好,那沒事,可以下個月補提
2022-11-16
同學你好 那就做工資的時候扣除兩千五 計入營業外收入
2022-10-18
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