企業所得稅 老板個人收入3萬5，公對公，公司給對方開6個點普票，然后轉款給老板個人。現在要把需要交稅的錢留在公司賬上。 請問老師： 1、不是專票是不是就不用交開票的增值及附加稅了？ 2、所需要留下的是不是就是企業的企業所得稅，暫估35000x2.5%=875？ 3、轉款給老板之前有應付款給老板還沒有結清的，是不是就沒有其它稅費費用了？ 4、如果沒有欠老板的應付款的情況下，應該還有什么稅費需要繳納呢？ 辛苦老師幫忙解答

老師 請問我注銷小規模公司 賬上還有負債但是不需要還了 那么我在注銷清算企業所得稅申報里面有負債清償損益明細表里面直接將負債部分金額填進去就會產生應補所得稅額，那么我把稅款補交就可以了 那么在補交完以后還需要做賬不呢？就是清算交完稅后還要將負債部分結轉至營業外收入平帳不呢？還是先平帳再做清算申報呢？

老師您好，我想問問一下這個題目： 在第四小問計算應交企業所得稅的時候，應付職工薪酬（2500-2000）是什么意思呀，是因為那500不能抵扣嗎，還有后面的那個+40，我不太明白轉回了應納稅暫時性差異這個是什么意思？ 然后就是第六小問，計算所得稅費用的時候，為什么要減去160*25％呢？這個不是屬于其他綜合收益部分嗎，以公允價值計量及其變動計入其他綜合收益的金融資產所形成的差異不是不需要進行納稅調整嗎，這個不太明白？ 老師還有最后的那個遞延所得稅費用，遞延所得稅費用不是遞延所得稅負債減去遞延所得稅資產嗎，它這個是怎么計算出來的呀

老師，自然人股東轉讓非上市公司股權，按照轉讓收入減除財產原值和合理稅費后的余額為應納稅所得額。按照財產轉讓所得繳納20%個人所得稅。學堂上老師的納稅籌劃是該自認人注冊一個小微企業，通過小微企業去投資其他公司，由小微企業轉讓股權，可以享受小微企業的所得稅優惠。請問：這個是籌劃是需要在自然人投資之前就注冊小微企業，將錢投到小微企業，然后由小微企業再投資吧？

老師，請問下，公司在注銷前想要清掉其他應付款30萬，要是把它轉營業外收入，除去交完企業所得稅后，是不是就是根據交完企業所得稅后的數額來繳納個人所得稅？好要考慮其他因素嗎？這條思路不是很明白，