Q
老師，去年收到的集團內部借款利息，財務直接做沖減財務費用了。但是今年稅務局說要調整在其他業務收入里面去。去年是，借銀行存款10萬。借財務費用利息收入－10萬。我今年已經調整，然后補交這個利息收入的增值稅了。我現在要怎么做分錄
2023-10-24 18:55
2023-10-24 18:56
去年沒有提增值稅嗎
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去年沒有提增值稅嗎
2023-10-24
比如您公司去年收了103萬元利息含稅
借：銀行存款 103
貸：財務費用 103
2023-12-21
借利潤分配貸銀行存款做這個。
2021-03-04
當時怎么做的？借銀行存款，借財務費用負數嗎？如果是的話，
借財務費用，
貸其他業務收入，
應交稅費
2023-10-14
你好同學
除非反結賬更改去年的，不然今年即使更改，影響不到全年的數據
2024-04-11
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Q
你好老師，我們公司借給其他公司一筆錢，在去年12月份對方歸還了本金，并且收到對方給的5萬的利息，我做了分錄：借 應收利息，貸 財務費用，借 銀行存款，貸 應收利息，現在2月份我給對方開了5萬元的發票，我分錄應該怎么寫。借 ？，貸 其他業務收入 應交稅費銷項稅額，借方應該是什么科目
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Q
老師問一下，去年12月份的利息多做了一筆，原來做的是:借:銀行存款，貸:財務費用利息收入(紅字)，現在要把它沖掉，這個會計分錄怎么寫？
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Q
你好老師請問，去年我將本應該做入財務費用的利息全部歸入了短期借款，當時做的是歸還的分錄，借：短期借款20000 貸：銀行存款20000 今年需要怎么調整。我公司用得是小企業準則
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Q
老師，去年年底收到集團內部借款利息，之前直接沖減財務費用。在今年五月份開了簡易征收發票。也申報的增值稅了。我的張發票怎么做賬？
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Q
老師，去年收到的集團內部借款利息，財務直接做沖減財務費用了。但是今年稅務局說要調整在其他業務收入里面去。去年是，借銀行存款10萬。借財務費用利息收入－10萬。我今年已經調整，然后補交這個利息收入的增值稅了。我現在要怎么做分錄
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借其他業務收入 貸應交稅費應交增值稅 借應交稅費應交增值稅 貸銀行存款
去年沒有提增值稅。為什么是借，其他業務收入呢？我是更正去年的申報表。
因為應該計提 的，沒有計提，這部分在收入里面了，所以現在計提剝離出來
這樣的話就會沖減今年的收入了啊！這個公司是一般企業，有以前年度損益調整科目的
借以前年度損益調整 貸應交稅費應交增值稅 借應交稅費應交增值稅 貸銀行存款