報稅的時候申報表上進項轉(zhuǎn)出那有數(shù)據(jù)，那我們賬務(wù)上也不用做進項轉(zhuǎn)出是嗎？

你既然已經(jīng)認證了，就說需要做進項稅額轉(zhuǎn)出

賬務(wù)上怎么做進項轉(zhuǎn)出？

財務(wù)上你們不是沒有入賬嗎

是的，這個發(fā)票聯(lián)發(fā)票沒有入賬，但是抵扣聯(lián)發(fā)票認證抵扣了

你申報的時候就轉(zhuǎn)出就可以了，賬上是不用做的

每月付款的專票發(fā)票的稅額入賬是做到借方應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項，然后當月抵扣認證的專票金額就做一筆借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項

對的，每月就是這么做的

賬務(wù)上的進項轉(zhuǎn)出金額不用跟申報表的進項轉(zhuǎn)出金額對上是嗎？

因為你沒做賬，所以壓根沒地方做

好的，謝謝老師