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請問老師，我們是農業合作社，有一個林業局財政項目（財政部撥款），發包人是我們公司，承包人另一個公司，1月份時發包方給我們開了80萬的普票，票被林業局拿走了，我們這邊怎么做賬？
2023-10-07 09:44
2023-10-07 09:45
原票被他拿走，他不還給你嗎？開的是紙質的嗎？
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原票被他拿走，他不還給你嗎？開的是紙質的嗎？
2023-10-07
1.當另一個公司向你們開票80萬時，你們可以記錄如下分錄：借：應收票據 800000貸：主營業務收入 800000
2.當林業局直接轉款給另一個公司10萬元時，這筆錢可能作為你們合作社的成本支出。你們可以記錄如下分錄：借：主營業務成本 100000貸：應付賬款 100000
2024-01-09
撥款計入營業外收入，返回沖減
2022-09-22
同學你好
這個需要開發票
2021-08-27
同學您好，你們公司和他們兩者具體是什么關系
2022-02-28
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Q
老師，我們是建筑企業，總承包，現在把勞務分包出去了，現在分包方需要買一些零星材料，我們財務經理說，低于5萬的，就不要從我們公司走賬了，不需要有資金流了，現在的問題是，這些零星材料，分包方已經取得供應商的發票了，錢也付了，那分包方從我們公司報賬時，我們怎么把錢付給分包商呢？是按發票銷售方匯款，還是轉給分包方個人呢？
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Q
我們建筑工程，其中有個專業部分40萬的分包款分包給了另外一個包工包料的公司，材料是他們自己公司生產的，安裝也是他們自己的公司人員負責安裝，他們開出了材料發票13個點的專票，安裝勞務票還沒有開，我收到的這些發票我該怎么做賬
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老師，就是我們公司是勞務公司，然后我們是跟總承包公司簽合同，然后由總承包公司去承包項目，然后分包一部份給我們公司，但是我們這邊又找了那種小的包工頭，分包給小包工頭，小包工頭自己找農民工，那么應該是由我們公司來發給農民工工資嘛，但是現在的話就是總承包公司，他去開了一個農民工專用戶，這個錢就直接打到了農民工手上，就不走我們公司的賬，但是總承包公司又要求我們開給他們發票（勞務費），這種要怎么做賬，
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Q
老師，我想問下我們做為一個掛靠總包公司承接了建設方的一個工程項目，總包這邊又簽出了分包合同，分包公司拿工程款開總包發票，增值稅已經在項目所在地全部交完，那總包公司開給建設方這部分發票的話需要扣分包的企業所得稅這合理嗎？
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Q
老師，我單位是工程公司，有一筆工程款是財政局直接撥款給承包建設工程的公司的，沒有經過我們，現在承包的工程公司把發票開給了我公司，這個賬務要怎么處理
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是的，林業局直接撥款給承包人，發票不給我們
那你們需要去報備發票丟失，然后問銷售方要第一聯復印件多張抵扣。
丟失報備，原發票作廢嗎？
原發票不會作廢的。
那我們怎么做賬？分錄怎么寫？1月份的票現在做賬行嗎？
借工程施工，貸銀行還款，確認收入之后結轉到主營業務成本。
開出發票： 借：工程施工 貸：銀行存款（還沒有付款，我們這邊也沒有付款憑證應該記什么） 如果林業局支付承包方10萬 借：？ 貸：？ 麻煩老師詳細講一下，這會有點繞不過來
借工程施工 貸應付賬款，沒有付款，你不要做代銀行還款呀。
付款了之后，借應付賬款，貸銀行存款
錢都不過我們公司的帳，不能走銀行存款賬戶吧？
是的，是的，是這么做的。
開出發票 借：工程施工 貸：應付賬款 財政撥款10萬 借：應付賬款10萬 貸：主營業務收入 結轉成本10萬 借：主營業務成本 貸：工程施工 這樣做賬的分錄對嗎？
對的，是的，是這么做的。
我們是合作社小規模，主營業務收入是價稅合計還是收入和稅分開記錄？
好，需要加稅分開的。