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老師,請問,我這個月開了專票出去,但是進項要下月才能進來,這樣抵扣不了,那我下個月的才能抵扣的話,我這個月得成本就要暫估了嗎?而且這個進項的話,只能抵扣到其他地方了嗎?

2023-08-30 11:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-08-30 11:33

是的,這個月的進貨做暫估就是了。然后正常結轉

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快賬用戶5967 追問 2023-08-30 11:35

那我知道成本的金額,我可以直接做成本的金額上去嗎?到時候票收到了我還需要改憑證嗎?

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齊紅老師 解答 2023-08-30 11:37

支付貨款 借:應付賬款—結算戶-供應商 貸:銀行存款 暫估入庫 借;庫存商品/原材料/成本費用 貸:應付賬款-估價-供應商 發票到后沖暫估 借:應付賬款-估價-供應商 ? ?庫存商品/原材料/成本費用(暫估差額) 應交稅費-增值稅-進項(一般納稅人) 貸:應付賬款—結算戶-供應商

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相關問題討論
是的,這個月的進貨做暫估就是了。然后正常結轉
2023-08-30
對的,是的,是這么做的。
2022-10-26
9月收回的,是8月開出的發票,也是可以抵扣的
2020-09-10
同學你好 下個月的只能抵扣之后的銷項
2022-10-12
同學,你好,只能下個月了,不能退稅。
2021-07-22
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