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老師咨詢下,公司清算注銷中的資產處置損益明細表賬面價值,計稅基礎,可變現價值怎么填寫

2023-06-30 09:29
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-06-30 09:41

你好;???1、賬面價值(1)列:填報納稅人按照國家統一會計制度規定確定的清算開始日的各項資產賬面價值的金額. ??????2、計稅基礎(2)列:填報納稅人按照稅收規定確定的清算開始日的各項資產計稅基礎的金額,即取得資產時確定的計稅基礎減除在清算開始日以前納稅年度內按照稅收規定已在稅前扣除折舊、攤銷、準備金等的余額 ??????3、可變現價值或交易價格(3)列:填報納稅人清算過程中各項資產可變現價值或交易價格的金額.

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快賬用戶9834 追問 2023-06-30 09:50

貨幣資金賬面價值90000,其他應收款賬面價值是-100000,計稅基礎怎么填報

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齊紅老師 解答 2023-06-30 09:53

你好; 你這個只有貨幣資金金額了嗎?

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快賬用戶9834 追問 2023-06-30 10:02

是的呢,該如何填報

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齊紅老師 解答 2023-06-30 10:08

你好; 你就寫90000來學哈; 計稅金額也是這么多的?

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快賬用戶9834 追問 2023-06-30 10:10

那其他應收款呢-100000計稅基礎也是填-100000嗎

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齊紅老師 解答 2023-06-30 10:12

你好; 對的; 一樣的寫 的 ;是??

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你好;???1、賬面價值(1)列:填報納稅人按照國家統一會計制度規定確定的清算開始日的各項資產賬面價值的金額. ??????2、計稅基礎(2)列:填報納稅人按照稅收規定確定的清算開始日的各項資產計稅基礎的金額,即取得資產時確定的計稅基礎減除在清算開始日以前納稅年度內按照稅收規定已在稅前扣除折舊、攤銷、準備金等的余額 ??????3、可變現價值或交易價格(3)列:填報納稅人清算過程中各項資產可變現價值或交易價格的金額.
2023-06-30
您好,同學,請稍等下
2023-06-30
同學你好 賬面價值和計稅基礎一般是一樣的 清償金額按照實際清償填寫
2020-08-05
你好!應付賬款需要平賬,不用償還的需要轉收入
2023-08-29
賬面價值 50萬計稅基礎 0可變現價值填50萬
2022-12-15
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