老師你好，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題。我單位17-19年虧損，20年盈利了180萬(wàn)，彌補(bǔ)以前年度虧損后還虧損60萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)20年關(guān)于企業(yè)所得稅的賬咋記呢？需要計(jì)提企業(yè)所得稅嗎？我計(jì)提了45萬(wàn)所得稅，今年沒(méi)有交過(guò)所得稅，今年所得稅余額在貸方，我咋修改呢？

老師，2021年企業(yè)用了固定資產(chǎn)500萬(wàn)一次攤銷(xiāo)，2022年賬上每個(gè)月都在計(jì)提折舊，報(bào)季度所得稅的成本，要不要減去500一次攤銷(xiāo)的計(jì)提折舊，利潤(rùn)表上要不要減去計(jì)提折舊。

老師你好，我想請(qǐng)問(wèn)一個(gè)企業(yè)單位補(bǔ)記提上一年度忘記計(jì)提的固定資產(chǎn)折舊，需不需要更正上年度企業(yè)所得稅及第四季度企業(yè)所得稅[愛(ài)心][愛(ài)心][愛(ài)心]

老師您好，單位之前一直虧損，假設(shè)虧10萬(wàn)，2023年第四季度開(kāi)始盈利累計(jì)8萬(wàn)，2022年的年報(bào)已經(jīng)填過(guò)A106000企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，2024年1月初申報(bào)2023年第四季度企業(yè)所得稅時(shí)，是不是“減：彌補(bǔ)以前年度虧損”那一行填列8萬(wàn)就不需要繳納企業(yè)所得稅稅款？？那我第四季度利潤(rùn)表里面還需要計(jì)提當(dāng)季的企業(yè)所得稅嗎？？

你好。老師，我公司今年購(gòu)買(mǎi)了一輛汽車(chē)，是唯一的固定資產(chǎn)，我已經(jīng)按4年計(jì)提折舊。第四季度末申報(bào)企業(yè)所得稅預(yù)繳表，風(fēng)險(xiǎn)提示這個(gè)圖，我是要填寫(xiě)固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)一次性扣除這個(gè)表么？