制造行業2%就不算高的，商貿的都能做到2%。

13476.34減進項稅額）/不含稅的銷售額等于2%。然后求進項就可以的。

老師，不含稅銷售額我算出來103664.15，對么

你好。你的增值稅稅率是多少的？

我沒算呢老師，我是按銷項稅額來算不含稅銷售額的，13476.34÷0.13這樣算的

是的是的，這個是13%的稅率，正確的。

稅負率就按1.8來算，老師，那我們進項該認證多少呀

我有點懵圈呢老師，麻煩您了

134433*11.2% 進項稅額等于這些就可以的。

老師，這兩個數字是咋出來的呢

你好，不含稅的銷售額除以13%等于134433。

13%減1.8%就等于11.2%，就是這么算出來的。

好的郭老師，明白了！郭老師，上次所得稅有多交的金額96.57，您給我從調整表30也就是其他里寫了96.57/2.5%，老師，我當時忘了問您這為啥不用改報表，直接這樣就可以？能再給我說一下么，非常感謝o(^o^)o

你好，這是納稅調增嗎？還是什么的？是企業所得稅的嗎？

是呢郭老師，企業所得稅年報，去年多交的部分，專管員不想退稅，就讓我調整，您跟我說直接在A105000其他里填那個數據的

因為你這個是單純的納稅調增，你要調增的話，調增什么業務實際都有業務，你賬上就應該正常做不是。

沒聽明白郭老師

單純的納稅條燈，實際賬上都有業務，你要調整哪一個，調整了之后它不就有余額了？

意思其他是兜底項目，這個里調增，不用動賬，是這個意思么郭老師

是的，是這個意思的。

好的明白了，萬分感謝郭老師！！！