Q
老師，去年漏計提了一臺電腦，和一套辦公桌子，的折舊。今年怎么做賬務處理補計提呢？
2023-05-12 15:28
2023-05-12 15:31
你好 是小準則 的嗎?
相關問題討論
你好 是小準則 的嗎?
2023-05-12
實際有購入，但是沒有做憑證。
2021-03-29
您好，依業務做的分錄（借：管理費用等-折舊，貸：累計折舊），損益科目（管理費用等-折舊）用以前年度損益調整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替，同時更正申報當年的年報和所得稅匯繳申報表。也就是申報數據用調整后的。
2024-08-06
你好！正規的做法是需要補充計提。
借以前年度損益調整，貸累計折舊
2024-09-03
這個月計提完后，以后不再做任何處理，等待報廢清理
2023-03-28
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老師，今年，發現去年的固定資產入重了，也計提折舊了，多計提一個月，怎做賬務處理及分錄
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老師，2022年12月份購入一臺電腦計入固定資產，2023年2月電腦有問題，供應商答應給全額退款，2月怎么做賬務處理啊，2023年1月已經計提了一筆累計折舊。
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老師，去年漏計提了一臺電腦，和一套辦公桌子，的折舊。今年怎么做賬務處理補計提呢？
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老師，去年應提未計提的折舊，今年補計提折舊，賬務處理怎么做？
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我也不知道，我也不知道去哪看，公司原先用什么準則。
那我就按小準則給你處理，一般小企業都是小準則。借未分配利潤貸累計折舊。
如果是一般企業會計準則是要先從通過以前年多損益調整嗎？再從這轉入未分配利潤咯？
那我現在填報22年匯算清繳，本年累計折舊是去年實際扣除的填？稅法累計折舊按加上這兩張扣的填，這樣是可以調減利潤是吧？
是的，這樣過渡一下是對的，正確。
那我現在填報22年匯算清繳，本年累計折舊是去年實際扣除的填？稅法累計折舊按加上這兩張扣的填，這樣是可以調減利潤是吧？
是的，這樣處理是正確的。