老師，有幾個問題想請教一下： 1、彌補以前年度虧損只能在匯算清繳的時候操作嗎？ 2、如果季度預繳企業所得稅時有盈利且以前年度有虧損，可以自己電子稅局操作彌補嗎，還是需要去稅局大廳操作？ 3、如果當年盈利且預繳了企業所得稅款，匯算清繳時以前年度有虧損，預繳的稅款最好就是以后抵稅是嗎？

1、賬套里面，用以前年度損益調整，調整了折舊，然后再匯算清繳的時候，沒填寫，導致年報與賬套里面虧損的數字不一樣，該怎么辦， 2、在2020年預繳了所得稅，影響了凈利潤，但是匯算清繳年報里，沒有體現該數字， 兩個問題應該怎么處理

老師，請問下我剛接手了一家小規模納稅人的公司，發現去年3月和4月份的有一個人的工資賬務處理做了，但是個稅沒報，請問有沒有影響，有沒有什么辦法補救一下，工資是現金發放的，影響所得稅匯算清繳嗎

21年初剛接手一家公司的賬，老板把公司轉過來的時候，有稅控盤，對方賬也沒給。舊的基本戶注銷了，從新開的戶，可以查看電子稅務局，增值稅企業所得稅有申報。小規模納稅人，我查看了電子稅務局，公司轉給我們前三個月，季度報表，資產負債表，利潤表都為0，19年年報所有數據也都為0，18年前才有數據，我21年接手建賬起初全是0開始，這樣合理嗎？

老師，我們是農貿公司小規模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務報表和相關數據。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務數據一樣 今天要做匯算清繳發現這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務數據改為正確的第四季度的財務數據了，但是所得稅報表報表稅務局不讓改動。 我現在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務數據。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁