老師，22年有兩張運輸費發票沒認證，年報的時候為了抵減利潤就把這兩張費用票的金額先做在了22年，這樣一來23年的報表就跟22年底不一致了，23年一季度的財務報表可以在二季度申報時調整年初數據跟22年保持一致，可是23年一季度的所得稅沒法修改呀，期初期末都不一致怎么辦
您好，這個發票的業務是哪年的？
-
Q
老師，我們去年年底抱最后一季度財報時，時間緊張，統計不過來，計提了些，結果遠遠不夠，很多票都沒有回來，報完財報就都回來報了，結果就調了，就導致了實際賬和所得稅匯算是一樣的，可和去年四季度季報的數據就不一樣了，現在申報季度財報時年初數和去年實際報的年末數不一致了，這種情況咋辦呀，會有什么風險不
-
Q
我去年底報稅報表一般跟做賬報表一樣，增值稅申報表也與開票系統的收入稅額一致，資產負債表和利潤表存在勾稽關系，但是今年初發現去年底做賬時候，忘記把一筆沖紅發票的稅額沖掉，導致利潤表主營業務收入減少，資產負債表應交稅費變多，未分配利潤減少，今年做賬我用以前年度損益調整進行損益更正，但是每個月企業財務報表申報怎么辦啊？申報的話財務報表的期初又改不了，勾稽對不上。
-
Q
老師，22年有兩張運輸費發票沒認證，年報的時候為了抵減利潤就把這兩張費用票的金額先做在了22年，這樣一來23年的報表就跟22年底不一致了，23年一季度的財務報表可以在二季度申報時調整年初數據跟22年保持一致，可是23年一季度的所得稅沒法修改呀，期初期末都不一致怎么辦
-
Q
老師，22年補繳了年度的企業所得稅，賬上做了處理，但是電子稅務局的年報我修改了補稅后的數據，季度報和季度預交的表我是沒有修改的，現在申報23年度的年報出現的問題是跟沒有修改之前的是一樣的（年初數），那么我還要在23年的財報中修改成正確的嗎？還是說不用調整，還是按照之前帶出的數據
-
Q
老師，請問，企業所得稅匯算清繳申報，成本費用做了一些調整，23年本來負利潤，現在發現很多費用票是沒有收到的，但去提前入了賬，現在年度申報按照實際收到的成本費用票入賬，就成了正利潤，會產生所得稅，把這些直接在年報里按實際數據申報是不是就可以了，不用還要更正23年四季度的財務報表和企業所得稅申報表吧
熱門問答 更多>
-
老師，社保增員和減員查詢在哪里查，怎么查到增員和減員的記錄，謝謝
-
請賈蘋果老師回答，其他人勿接否則差評！！請問怎么樣讓應付賬款有總的賬，在分類項目里面也有分的賬
-
找一個在寧波的會計老師回答問題。 您好，40歲男，本科會計，未婚，中級會計師職稱，最早在外地建行干了7年多，后來出來的，經歷了幾家公司，目前在北京4年多了辭職在家，原因是上家單位是小公司金融方面的業務接手幾天，看了賬務好多是假賬并且金額巨大，不敢接了，辭職了，之前沒有生產制造業會計經歷，我也是在不斷學習外貿行業等實操課程還有生產制造企業等財務課程，報名了會計學堂 實操班，我也是會員，有納稅籌劃師和CFP國際金融理財師，證券從業等資質，北京就業形式不好，我本人也不想在北京（生活成本也挺高的），我個人看好浙江省，只身想上寧波找財務工作（財務經理或會計崗位），目前寧波財務就業形式如何？您見多識廣，想聽聽您的建議
-
老師贈送的酒水怎么入賬啊，無法核算毛利了
-
老師，有沒得用了以前年度損益調整科目的，該怎么調表的課程
-
小企業會計準則收到匯算清繳退的所得稅，計提，收到錢，怎么做分錄啊
-
公司的材料款，總包按勞務工資轉給個人，這些個人是不是要繳納個人所得稅？可這是個人代公司收款
-
請問老師沒有計提工資，可以直接支付1.2.3月工資嗎
-
我司（工程檢測公司）和合作單位之間業業務往來合作公司用了我司資質開票74800元，后我公司又用了對方公司檢測系統，收票74800元。雙方款項沖銷，沒有收付款，怎么寫情況說明
-
請賈蘋果老師回答，其他人勿接否則差評！！多收的其他應收款怎么處理
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
22年11月的運輸費發票
對應的運輸業務是在22年？
嗯，是在22年
稅額等認證時做賬
您好，那您22年按不含增值稅的金額入賬，后期認證后在做進項稅
老師，我就是這樣做的，可是23年一季度的所得稅季報已經申報無法修改了，它跟賬上的季初季末數值都不一樣
您好，季度初和季度末不一定一致
這是一季度申報的數值
實際數值是季初：264.16，季末：618.89
這該怎么辦
您好，這個沒事，匯算清繳您按正確的金額填寫即可
22年的匯算清繳按正確的金額填寫嗎
您好，是的，按正確金額
好的，謝謝老師
您客氣，非常榮幸能夠給您支持