老師，我們公司采購一項工程比如100元，其中3元是質保金，我們先付了97元，對方開了97元的發票，現在有個問題：如果質保期內出現問題，質保金不予退回的時候，我們就不需要退回3元的質保金了吧，對方也不需要開票給我們？ 那一般合同里關于質保金這塊付款一級開票怎么約定合適
你好，正規的應該全額開發票，如果你們不需要支付的話，他再開紅字發票。
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問題一：老師我想問一下房租合同如果因為支付逾期支付給對方的違約金對方也是需要給我們開發票的對嗎？開的類目也是和給我們開租賃費發票開到一起，一樣的類目，專票的話我們也是可以正常抵扣對吧？ 問題二：老師比如我們房租合同提前解約支付的違約金，對方也需要給我們開發票，開的類目也是和租賃費金額加在一起開，進項可以正常抵扣對嗎？ 以上兩種情況的分錄為：借：管理費用-房租租賃費 應交稅費-應交增值稅（進項稅） 貸：銀行存款對嗎？ 問題三：如果我們公司簽約藝人，簽訂的是藝人合同，那是不是就可以不給對方上社保，對方需要給我們開發票，我們需要給他代繳個人所得稅，就是屬于勞務合同類型啦對嗎？
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老師，我公司一個室內裝飾裝修工程，在3個月前第一筆收工程進度款時開了15萬的發票過去，這個月結算第二筆進度款，現在對方公司才說根據合同我們第一次提供的材料發票有問題，要在這次工程款里扣除上次退給我們的稅金，可是那么久了發票對方公司肯定已經抵扣了吧，如果扣稅金對方是不是應該把相應的發票全部退回我公司呢
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2X17年1月5日，甲公司與業主就A市軌道交通3號線土建工程簽訂施工總承包合同。合同約定的含稅工程造價為550000萬元(增值稅稅率為9%)，工程質量標準需符合相關施工質量驗收規范及檢驗標準，如獲得魯班獎，則額外獎勵110萬元（含稅）；工期為36個月，經甲公司測算，預計工程總成本為450000萬元（不含稅）。該合同僅包含一項履約義務，即修建地鐵，且該履約義務屬于在某一時段內履行的履約義務。甲公司按照實際發生的合同成本占預計總成本的比例確定履約進度。該合同約定的主要條款如下：施工期內，人工、材料、機器使用費因價格波動影響工程造價時，按照當地工程造價管理機構發布的相關信息對合同價格進行調整，價格調整于竣工結算時執行；每季度執行一次工程結算，并于完工時進行竣工結算；每次驗工計價扣除3%的質量保證金，每期驗工計價后5個工作日內支付工程款（除質保金外）；質保期為兩年，質保期結束后無質量問題退還暫扣的質保金，于10個工作日內支付；甲公司在工程結算當天開具增值稅專用發票，發票金額扣除質保金；質保金在收取款項當天開具增值稅專用發票；假定甲公司在開出發票時即發生增值稅納稅義務。甲公司為組織施工成立一個項
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老師，我們公司采購一項工程比如100元，其中3元是質保金，我們先付了97元，對方開了97元的發票，現在有個問題：如果質保期內出現問題，質保金不予退回的時候，我們就不需要退回3元的質保金了吧，對方也不需要開票給我們？ 那一般合同里關于質保金這塊付款一級開票怎么約定合適
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請問老師，我們公司和銀行合作，賣WPS軟件的，涉及到銀行（購買方） 我方中間商 第三方是實際供貨的，由第三方開票給銀行，我們公司賺服務費， 每合作一個項目，我們公司就要支付一筆保證金給第三方，之前的合同都走完了，現在第三方覺得給我們的服務費太多了，要求減少給我們的服務費，總體要少給我們18萬，賬上掛的保證金其他應收款有90萬沒有退回，如果扣除18萬，那他們只退回保證金72萬，那不退回的18萬保證金怎么弄啊？需要對方給我們開票嗎？
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老師差額納稅全額開票，扣除的分包款，取得的發票還是正常按成本做賬就可以了是吧，也就是說所有不管是開出的還是取得的差額發票，都按發票不含稅金額確認成本和收入，稅額就可以，只是在申報的時候把差額后的稅費算出來
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粵公網安備 44030002003870號
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那如果現在對方是只先開了97的發票，后期如果出現質量問題質保金不予退回的時候，剩余的3萬對方就不需要開發票了吧
對的，是的，是這么做的。
那我現在這個賬務怎么處理的目前
只開了97元，合同里寫的是總價100，發票也是97，怎么入賬的？
好，這個是你單位的固定資產嗎？如果是的話，應該做固定資產100萬，按照這個來。
沒有支付的，掛到應付賬款。
是我單位的在建工程，那就借在建工程100 貸銀行存款97 貸應付賬款3 后期如果退回質保金對方也開票，就借應付賬款3 貸：銀行存款3 如果不退回對方也不用開票就借應付賬款3 貸：營業外收入3 ？
對的，是的，是這么做的。
老師，您看合同里關于質保金這么約定是不是有漏洞，萬一質保期內有問題不用退回呢
對的，是的，這里沒有寫詳細。
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