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老師您好,請問一下,我們公司2022年1-12月一整年凈利潤是負數-2萬元,到了2023年1-3季度盈利了1萬元,請問在2023年1-3季度預繳企業所得稅時要交企業所得稅嗎?

2023-04-13 11:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-04-13 11:19

你好,你看下你申報表里面能彌補虧損吧,有些地方是不允許彌補虧損,不允許彌補就得交。

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快賬用戶5786 追問 2023-04-13 12:21

那么做稅務的匯算清繳時,要先哪個表先呢?順序是怎么的呢

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齊紅老師 解答 2023-04-13 12:28

你好 從頭到尾 按上面的順序 不都給你排著 按這個就可以

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快賬用戶5786 追問 2023-04-13 12:30

什么意思呢?你給我排著什么呢老師

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齊紅老師 解答 2023-04-13 12:43

你好,你選擇了之后,最左邊不是排了一列嗎?你想填寫哪個表格,打開哪一個表格不是嗎? 如果不是的話,先填寫主表利潤總額上面全部填寫完了,然后去填寫固定資產折舊表、職工薪酬明細表保存了之后,再去打開納稅調整明細表保存,然后最后再打開主表保存。

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齊紅老師 解答 2023-04-13 12:43

然后填寫彌補虧損明細表,打開保存,再去保存主表,然后再去填寫107040這個表格,打開保存,然后再去填寫主表保存。

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快賬用戶5786 追問 2023-04-13 12:45

小微企業一共要填寫多少個表呢

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齊紅老師 解答 2023-04-13 12:53

主表、納稅調整明細表、職工薪酬明細表、固定資產折舊明細表、小型微利企業減免明細表、彌補虧損明細表。最基本的。

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齊紅老師 解答 2023-04-13 12:53

其他的有發生就填寫,沒有的就不要管了。

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相關問題討論
你好,你看下你申報表里面能彌補虧損吧,有些地方是不允許彌補虧損,不允許彌補就得交。
2023-04-13
你好!這個沒個省系統不同,看你那邊有沒有自動彌補了
2023-07-17
你好 現在的季度的企業所得稅申報表應該是按照年度寫數據的 都是些截止本年度到現在為止的數據進去的
2024-04-14
這個不需要交企業所得稅的, 第二個預繳就可以抵扣,彌補虧損。
2021-12-20
你好,凈利潤是交管所得稅的,那您符合小微企業嗎?
2023-04-20
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