一、1.您單位未填報A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》，該表適用于發生資產折舊、攤銷的納稅人，無論是否納稅調整，均須填報，請核實。二、1.您單位申報表A000000《企業基礎信息表》“104從業人數”為：【5】人，季度預繳申報表中填報的從業人數的季度平均值為：【4】人，請核實。三、1.您單位申報表A000000《企業基礎信息表》“103資產總額”為：【33.2】萬元，季度預繳申報表中填報的資產總額的季度平均值為：【29】萬元，請核實。四、1.根據財稅﹝2018﹞51號文件規定，自2018年1月1日起，企業發生的職工教育經費支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準予在計算企業所得稅應納稅所得額時扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結轉扣除。您單位表A105050《職工薪酬支出及納稅調整明細表》第5行2列職工教育經費的實際發生額為：【0】元，第1行5列工資薪金稅收金額為：【79900】元，比例不足8%，請確認職工教育經費支出是否完整填報。年報的時候提出這個是要怎么改這個要更改也改不了

我司是2021年6月成立的小規模商業，七月建賬，上個會計走了沒有報企業所得稅年報，我現在報年報，資產總額提示我填寫全年季度平均值，萬元。 我查了資產負債表，我9月30日資產負債表資產總額數是1908080元，12月底資產總額2280062 .68元，我這個平均值怎么算，我最后算的是76.20萬元。哪位老師看看我算的對不對，要計算過程，謝謝！

1.天成公司20*8年的銷售額為100萬元，這已是該公司現有設備的最大生產能力。已知該公司20*8年稅后凈利占銷售額的4%，20*8年12月31日的資產負債表有關項目資料如表所示。表天成公司資產負債表20x8年12月31日期單位:元資產負債及所有者權益銀行存款40000應付票據及應付帳款140000應收票據及應收賬款120000未交稅金60000存貨200000長期投資200000固定資350000實收資本500000無形資產290000未分配利潤100000資產合計1000000負債及所有者權益合計1000000又假設20*9年預計銷售收入150萬元，股利發放率預計為40%。計劃年度折舊基金提取數為100000元，其中60%用于更新改造原有的設備，又假定20*9年的零星資金需要量為30000元要求:按銷售百分比法預測計劃年度(20*9年)需要對外追加資金數。2.結合上題的資料，天成公司銷售單價敏感度為13%，單位變動成本敏感度為10%，產銷量敏感度為6%，固定成本敏感度為3%假定企業計劃下期利潤比基期利潤增長25%。

11、振興公司是一家生產小型家用電器的生產企業。因外界經營環境的變化，該公司特別注重資金10需要量的預測工作。2020年12月31日該公司的資產負債表如下表所示。2020年度實現銷售收入5000萬元，扣除所得稅后可獲5%的銷售凈利潤。預計2021年度銷售收入將增加到7000萬元。資產負債表2020年12月31日單位:萬元資產負債現金150應付賬款300應收賬款300應付費用300存貨900短期借款600預付賬款350長期負債300固定資產700普通股650留用利潤250合計2400合計2400根據已知資料，要求:(1)判斷上述資產負債表中，哪些報表項目屬于預計隨銷售變動而變動的敏感資產和敏感負債，并說明原因;(2)根據(1)的判斷，計算各敏感項目占2020年度的銷售百分比(留用利潤除外);(3)根據(2)的結果，計算各敏感項目2021年度的預測值和留用利潤值;(4)根據(2)、(3)的計算結果，填列下表空白處，編制如下2021年度的預計資產負債表;

1、振興公司是一家生產小型家用電器的生產企業。因外界經營環境的變化，該公司特別注 重資金需要量的預測工作。2020年 12月 31日該公司的資產負債表如下表所示。2020年度 實現銷售收入 5000萬元，扣除所得稅后可獲 5%的銷售凈利潤。預計 2021年度銷售收入將 增加到 7000萬元。 根據已知資料，要求： （1）判斷上述資產負債表中，哪些報表項目屬于預計隨銷售變動而變動的敏感資產和 敏感負債，并說明原因；（8分） （2）根據（1）的判斷，計算各敏感項目占2020年度的銷售百分比（留用利潤除外）； （8分） （3）根據（2）的結果，計算各敏感項目2021年度的預測值和留用利潤值；（8分） （4）根據（2）、（3）的計算結果，填列下表空白處，編制如下2021年度的預計資產 負債表；（8分） （5）根據（4）的預計資產負債表，計算2021年度該企業的可用資金總額、需要籌措 的資金數額，并進行分析。（8分）