這個(gè)有影響嗎？（業(yè)務(wù)是真實(shí)發(fā)生的）

您好，如果還在倉(cāng)庫(kù)不用調(diào)整啊，預(yù)付和存貨都是資產(chǎn)科目?

如果賣(mài)出了呢？

您好，如果不在倉(cāng)庫(kù)了，這批材料的收入對(duì)應(yīng)成本結(jié)轉(zhuǎn)是少結(jié)轉(zhuǎn)了就要調(diào)整，如果沒(méi)有少結(jié)轉(zhuǎn)也不用調(diào)整，納稅調(diào)整就是調(diào)整所得稅

我們都是見(jiàn)票入成本，之前未收到票掛的預(yù)付或者應(yīng)付，我在5.31之前收到了去年支付材料款的發(fā)票，這個(gè)時(shí)候納稅調(diào)整，是怎樣操作呢？要補(bǔ)充分錄 借:成本 貸:應(yīng)付？

您好，借：以前年度損益調(diào)整（把成本換成這個(gè)） 貸：預(yù)付，但是這樣調(diào)整您得有合理解釋?zhuān)瑸樯懂?dāng)初成本是少結(jié)轉(zhuǎn)了的

這個(gè)分錄日期就做在收票日期還是做到2022年呢？

如果是專(zhuān)票，那我專(zhuān)票抵扣和正常日期收到的發(fā)票一樣進(jìn)行2023年的抵扣勾選嘛？不會(huì)再調(diào)整2022年的增值稅吧？

您好，用“以前年度損益調(diào)整”就做到2023年，開(kāi)2022年賬調(diào)整就用“成本”科目 了

如果我開(kāi)2022年的賬，入“成本”科目，需要我對(duì)2022年第四季度所得稅申報(bào)進(jìn)行重新申報(bào)嘛？

您好，四季度更正申報(bào)最好了，這樣年度匯繳不會(huì)有調(diào)整

那增值稅呢？就按照正常的2023年收票月份的次月進(jìn)行勾選抵扣嘛