我是建筑企業，去年九月的時候收到一份保險發票入的是工程施工科目，因為項目剛開，工程施工并沒有結轉成本，這個月 因為項目造價有改動，保險金額有變動，原先的已經認證的發票需要紅沖之后重開，請問這個要怎么賬務處理？怎么寫分錄？
同學，你好 拿到紅字發票，把之前的分錄做一莫一樣的分錄，金額負數 再根據新發票，做分錄
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老師好，有一個很復雜的問題，一家裝修公司，中途建賬的內賬，有一個項目建賬的時候已經完工了，但是甲方還有一些款沒付給我們公司，所以我期初做了一筆應收賬款為期初數據，但是后來這個項目又產生了幾千塊的人工費，建賬后的這個月由我公司支付了，我計入了工程施工和銀行存款，請問如果本月收到回款時，如果我做借方:銀行存款，貸方應收賬款，對沖期初數據，那么月末我還需要結轉該項目嗎，如果結轉，可是只有這個月產生的部分成本，因為之前的成本是很久前的了，沒有統計，因為工期比較長，那我該怎么處理這個項目呢？問題有點復雜，希望老師解答的詳細點，我是新手，謝謝
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建筑施工單位，小規模，有個項目是別人掛靠在我們公司的，現在工程已經竣工，開票10萬，但是收到款只有9萬，有一萬的質保金要一年之后才能收回，想問下，我開票的時候是借：應收帳款10萬貸主營業務收入9.9 應交稅費0.1；1、收到款的分錄應該怎么寫？（只收到9萬的工程款）2、月末如何結轉成本？
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請教老師，造價咨詢類公司，客戶把咨詢費在業務開始時一次性支付了，發票也全額開給了客戶，但這個咨詢服務不確定要持續多長時間（是根據服務對象——一個工程施工項目的施工進度來跟進的，但這個工程項目多久能完工也沒有確切的日期，現在是延期狀態，延到什么時候也不清楚），因為沒辦法確定服務時長，但理論上是不超半年的，是否可以在收款時一次性確認收入？如果這樣做了，服務成本（員工工資）確實按月發生的，成本又該如何結轉？
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我是建筑企業，去年九月的時候收到一份保險發票入的是工程施工科目，因為項目剛開，工程施工并沒有結轉成本，這個月 因為項目造價有改動，保險金額有變動，原先的已經認證的發票需要紅沖之后重開，請問這個要怎么賬務處理？怎么寫分錄？
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請問，建筑施工企業的，當月開出部分發票，未完工的項目，怎么結轉成本 當月開發票出去了，確認主營收入，怎么知道主營成本？ 我們是做環保磚提供給甲方（房地產公司的）。還有我們加工環保磚的廠房租金計入什么科目？ 我們沒有完工進度，以開發票確認收入的情況下，怎么確認成本？還有需要用到工程施工—合同毛利，這個科目嗎？還有合同結算的科目呢？開發票出去時，借：應收賬款，貸：工程結算，應交稅費—應交增值稅（銷項稅）呢？ 還是借：應收賬款，貸：主營業務收入，應交稅費—應交增值稅（銷項稅）？
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請問老師為什么有的企業利潤表是本年累計和本期兩列，有的是本年累計和本月兩列呢？不是統一的嗎？
粵公網安備 44030002003870號
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可是我已經跨年，并且認證抵扣了
同學，你好 你先開具紅字信息表，對方開具紅字發票，你憑借紅字發票入賬
那稅金那以前是寫的待抵扣進項，抵扣的時候轉成進項了，那現在分錄是寫進項轉出，還是說寫待抵扣進項負數
同學，你好 待抵扣進項負數
那我申報的時候要進項轉出吧？
同學，你好 嗯嗯，是的
那是在納稅申報表二的20行填寫嗎
同學，你好 截圖給我看下
看見了嗎
同學， 你好 填寫在第20行
我在確認一下，收到負數發票會計分錄稅金那真的不用改成進項轉出嗎？那負數之后跟我認證的發票的稅額也對不上啊
同學，你好 改成進項負數