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郭老師,我做3月份賬的時候有點糊涂了,譬如3月采購應支付貨款10萬元但實際支付6萬元,差額4萬元是供應商之前應該返還給公司的錢,就這樣抵了4萬,該怎么做賬呀?老師我現在都有點亂了,老板有兩個公司,老板的a公司去年就簽了習酒代理,給習酒供應商付了代理費用等,但從今年開始有我公司新成立的對接習酒供應商的業務,有很多業務是我公司先墊付在有供應商返還給我公司或者a公司,1月份供應商要給返款所以我公司給開了發票,但這筆款應該是a公司的,我該怎么做賬呢、?到3月份我公司采購了假如貨款100萬,但實際支付了60萬,有40萬元供應商就用本該返還給a公司的款給相抵了,現在這別業務該怎么記賬呢

2023-03-26 20:01
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-03-26 21:37

同學你好,墊付貨款的時候做會計分錄:借:其他應收款—供應商 貸:銀行存款,支付貨款的時候:借:銀行存款 其他應收款—供應商 貸:應付賬款—供貨商

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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