借制造費用-折舊，貸累計折舊

您好，那您制造費用-折舊結轉生產成本和庫存商品和主營業務成本？

還有一步結轉:貸制造費用-折舊，借生產成本-基本生產成

您好，生產成本-基本生產成本是否結轉庫存商品？

是的，結轉了

您好，那您最后是否多結轉主營業務成本？

老師，因為去年的賬不是我做的，我剛上來，一下子看不出有沒有結轉，您能把結轉和沒結轉成主營業務成本的都教一下嗎？

您好，若結轉主營業務成本，借未分配利潤（紅字）貸累計折舊（紅字），否則，借最后的結轉科目（紅字），貸累計折舊（紅字）

老師，這樣調整之后，科目余額表內借利潤分配負數，貸累計折舊負數對嗎？