Q
老師 您好，我們是小型微利企業，企業盈利減免所得稅優惠額怎么計算填寫呢？
2023-03-22 10:30
2023-03-22 10:32
啊，你的實際利潤是多少的。
相關問題討論
啊，你的實際利潤是多少的。
2023-03-22
16197.84*22.5%減免的是這么計算的。
2022-05-16
?你這個是去年的還是今年的？你的利潤有多少？
2023-05-24
同學你好
1、全年應稅所得≤20萬元的企業將累計應稅所得×15%的積填入本行“累計金額”欄，同時，該金額填入第3行“其中：減半征收”的“累計金額”欄。
2、新政施行日后成立，全年應稅所得≤30萬元的企業
3、新法規施行日前成立，20萬元
(1)將減半征稅稅額%2B減低稅率稅額之和填入本行“累計金額”欄，同時，減半征稅稅額填入第3行“其中：減半征收”的“累計金額”欄。其中：
減半征稅稅額=累計應稅所得×15%×(新法規施行日之后經營月份數÷2015年度經營月份數)
減低稅率稅額=累計應稅所得×5%×(新法規施行日之前經營月份數÷2015年度經營月份數)
(2)企業可以利用《小型微利企業所得稅優惠比例查詢表》，根據本企業“成立時間”在表中所在行次及對應的“優惠率”和“其中減半”，簡便計算填報。
將申報屬期的“優惠率”對應的比例與累計應稅所得的乘積，填入本行“累計金額”欄。
將申報屬期的“其中減半”對應的比例與累計應稅所得的乘積，填寫第3行“其中：減半征稅”的“累計金額”欄。
2022-04-28
你好，是2021年數據的填寫吧
應納稅所得額是多少呢?
2022-05-25
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Q
老師您好！小型微利企業減免優惠表格怎么填寫？
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Q
剛剛 請問一下老師，這個匯算清繳的那個減免所得稅優惠明細表里的，小型微利企業減免所得稅怎么填寫呢？本年利潤總額是16197.84元，這個小型微利企業減免所得稅怎么計算填寫呢？
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Q
老師 您好，我們是小型微利企業，企業盈利減免所得稅優惠額怎么計算填寫呢？
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Q
老師，您好！我們是小型微利企業，企業所得稅匯算清繳的減免所得稅優惠明細表的第一行“符合條件的小型微利企業減免企業所得稅”是怎樣計算的？
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Q
老師，年度匯算清繳A107040減免所得稅優惠明細表，我們企業符合小型微利企業，這個第一行1.符合條件的小型微利企業減免企業所得稅怎么算！應納稅所得額是290萬
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粵公網安備 44030002003870號
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去你的主表里面看一下就可以的。
老師 實際利潤是應納稅所得額吧？2022年利潤表本年累計凈利潤為86萬，怎么計算填寫行次1減免所得稅額呢？
16萬乘以22.5%，這個就是減免。
86萬，剛才寫錯了，不是16萬。
老師 減免所得稅額= 86萬*22.5%，22.5%是怎么得來的呢？
利潤100萬以內的稅率2.5%，那減免的稅款不就是25%減去2.5%？
老師 懂了，100萬-300萬內的比如凈利潤是260萬，減免所得稅額=100萬*22.5%+160萬*20%，是這樣計算的嗎？
對的，是的，是這么做的。