請問老師。我們一個分公司工程有320萬，分成三次開增值稅發票，但是在前兩次就開完了成本發票了，最后一次沒有成本，那么最后這次只有上25%的企稅了？之前有部分虧損留底到這次，另外的會計說之前開的成本票能用后面的企業所得稅彌補，但是之前已經繳納了企業所得稅了

老師，我在申報企業所得稅的時候這個表，只有營業收入和營業成本啊，下面就是利潤了，那么企業日常發生的期間費用在這里不顯示啊，這個預繳稅款是不是要多交了，我們這個企業有收入沒成本，但是發生了很多期間費用，如果這個表里沒有費用，那就只能按收入交所得稅了嗎，這得多交好多稅款

老師，你好！請教一下：有一個小規模納稅人，企業所得稅是查賬征收，購入有一批貨沒有收到發票，但是已經賣出去了一部分，并且結轉了成本，我直到匯算清繳也沒有收到發票，我想請問一下，匯算清繳的時候我是納稅調整結轉了成本這部分還是調增整筆當時購入的那批貨的金額呢？

老師，我的問題有點復雜，麻煩你啦。 我們企業是在2020年備案的，我們是分支機構，分支機構就地繳納，在備案的時候沒有認定企業所得稅，所以一直沒有申報過，營業收入為0。但是總機構那邊2021.5給了我們企業所得稅的分配額度。產生了一些資產金額，所以需要進行申報納稅， 2021.5我們去稅務局認定了企業所得稅，但是第二季度申報中，出現了企業所得稅的表格，但是顯示利潤總額和財務報表的金額不一致。企業所得稅的認定時間為2021.4至永久。 是不是我們2020年沒有申報企業所得稅所以沒有申報起的原因？如果今年重新申報2020年的會有什么影響嗎？

你好，老師，請問一下如果我支出的成本，沒有發票，但是有付款記錄和購貨清單，我企業所得稅申報時這部分調增繳納了企業所得稅，后期會不會這部分還會產生個人分紅的企業所得稅啊？