老師你好，我們是景區，就是有一個單位去年打了一筆錢30000到我們公司，當時備注的補助然后我直接計入營業外收入了，這個月老板說這30000是該單位存在我們賬戶要買農產品的錢，已經從公司賬戶打還給對方了，接著對方因為買了我們公司產品馬上又打了一筆20000貨款到賬，這個要分別怎么入賬呀？我之前做錯的賬怎么調呢？

老師你好，我現在有一個問題想請教你，我們單位有一個工程，現在要給他付40%的工程款，他已經把發票開來了，就前兩個月都已經開過來了，然后進項稅我們也抵扣了，但是現在領導說要把他那個，我們之前預交了一萬二的電費。要把那個一萬二的電費給他扣回來就說這個賬務處理的話，我應該怎么做？因為關系到這個稅，這個稅，我們已經抵扣完了，他那個發票拿過來。預交電費的時候是以我們單位的名稱交的，我們每一個月也取回他那個進項發票，就是電費的進項發票拿回來也抵扣過了，所以說這一部分我不知道怎么處理。 以前的老會計給我說的是把那個一萬二就說以現金的形式收回來，讓他以個人的名義交回來，我們給他開一張收據，完了之后計入營業外收入，這樣子做對不對啊？

老師您好 我們公司有個項目（掛靠的工程A公司）現在A公司要我們公司開票，我們沒有發票開給A公司，本來清包工可以開，老板不想出稅款。A公司說我們有空調發票剛好有個工程可以用，讓我們做一份合同讓我開空調的發票給他？2.這些開給A公司發票型號本來是用我公司另一個B公司工程的，合同是這個型號現在開給掛靠單位A了，我跟老板說那開B公司時就沒有這些型號了！老板說這個B工程空調可以開別的型號給B項目，對方說沒關系。我說不行合同型號不一樣，可老板說沒事，老師想這樣情況我要怎么做？兩個合同發票等于都是虛開。

老師，我有一筆平臺保證金，前一個會計是從對私到出去的，現在平臺通過對公賬戶給我打回來了，我掛的其他應收的貸方，現在我想把這筆調了，因為沒有票據，以前也不是從對公賬戶打的，我要怎么調這筆賬呢？做營業外收入？

我單位，以前租地時候，占用了一個農莊場地，對方有兩臺舊空調沒要了，現在有施工方想要，銷售給他們。這個記入其他業務收入，還是營業外收入呢，對我單位來說，這個空調不是我們的物資