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老師,我想問下職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里,工資薪金支出稅收金額應(yīng)該填寫賬載金額還是實(shí)際發(fā)生額?因?yàn)槲覀冧N售提成很高,都是做在銷售費(fèi)用里。賬載金額加上了這部分金額,所以賬載金額高于實(shí)際發(fā)生額很多

2023-02-23 11:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-02-23 11:54

你好;? ? ?稅收金額是你支付的金額? ?;? 比如你 工資 計(jì)提100萬 ;? 支付了99萬;? ? 你? 賬載金額寫100 ; 實(shí)際發(fā)生額99 ; 稅收金額 99 ; 調(diào)增1??

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快賬用戶6326 追問 2023-02-23 11:57

您的意思就是不包括計(jì)提部分的金額,但是可以加上銷售員提成實(shí)際支付的金額?

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快賬用戶6326 追問 2023-02-23 11:58

老師,我還想問下那員工福利支出稅前扣除,是按照哪個(gè)工資薪金為基數(shù)呢?賬載還是實(shí)際發(fā)生額?

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齊紅老師 解答 2023-02-23 12:01

你好1;? ?是的;看你匯算之前支付的 金額 計(jì)入 稅收金額去 ;? ?

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快賬用戶6326 追問 2023-02-23 12:06

老師,我還想問下那員工福利支出稅前扣除,是按照哪個(gè)工資薪金為基數(shù)呢?賬載還是實(shí)際發(fā)生額?

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齊紅老師 解答 2023-02-23 12:11

你好 ;? ?比如你? 福利費(fèi)是10萬 ;? ?你工資總額是? 100萬;? 那么 你賬載金額寫 10萬 ; 實(shí)際發(fā)生金額寫 10萬? (你支付了10萬就寫這個(gè) ) ;稅收金額? 寫10萬? ? (因?yàn)闆]有超過14萬標(biāo)準(zhǔn)? ?)

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快賬用戶6326 追問 2023-02-23 12:16

主要是我不明白福利費(fèi)應(yīng)該是以實(shí)際已經(jīng)支付的工資薪金為標(biāo)準(zhǔn)嗎?

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齊紅老師 解答 2023-02-23 12:18

你好 ;? 以你應(yīng)發(fā)工資 總額來考慮 計(jì)算14%比例哈? ?

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快賬用戶6326 追問 2023-02-23 12:23

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-02-23 12:24

不客氣的; 幫到你就好; 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)??

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你好;? ? ?稅收金額是你支付的金額? ?;? 比如你 工資 計(jì)提100萬 ;? 支付了99萬;? ? 你? 賬載金額寫100 ; 實(shí)際發(fā)生額99 ; 稅收金額 99 ; 調(diào)增1??
2023-02-23
就是你上年計(jì)提和發(fā)放的金額,
2024-04-22
您好 賬載金額根據(jù)應(yīng)付職工薪酬-工資貸方累計(jì)發(fā)生額填寫 借方發(fā)生額根據(jù)匯算清繳前發(fā)放21年的工資跟21年當(dāng)年發(fā)放當(dāng)年的工資填寫 稅收金額一般跟實(shí)際發(fā)生額一致
2022-05-20
你好,是的。實(shí)發(fā)金額就是稅收金額。
2025-04-18
你好,你是少做了幾題嗎?
2024-04-13
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