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Q

老師,去年12月做賬時已來票,但是都入費用了。進項稅額在12月抵扣了。 這個跨年了怎么進行賬務處理?

2023-02-13 11:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-02-13 11:23

你好,也就是你加稅和合計了費用里面應該是加稅分開的,是這個意思嗎?

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快賬用戶9924 追問 2023-02-13 11:25

款項是2.8萬,我直接都入費用了 其實來票費用只有27184.47,稅815.53元

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齊紅老師 解答 2023-02-13 11:26

借應交稅費、應交增值稅進項,貸以前年度損益調整815.53, 借以前年都損益調整,貸利潤分配未分配利潤。

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齊紅老師 解答 2023-02-13 11:26

匯算清繳,納稅調增就可以了。

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你好,也就是你加稅和合計了費用里面應該是加稅分開的,是這個意思嗎?
2023-02-13
借應交稅費待認證, 貸以前年度損益調整, 借以前年度損益調整, 貸利潤分配未分配利潤。
2023-03-01
你好 借:待處理財產損益,貸:庫存商品等科目,應交稅費—應交增值稅(進項稅額轉出)
2022-06-14
同學,繼續放在賬上留抵
2023-02-22
您好,那您需要做調整,借以前年度損益調整(紅字),借應交稅費應交增值稅(進項稅)
2022-04-22
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