我們公司去年財務做的賬，有一輛車以舊換新，結果固定資產沒有出處理掉，匯算清繳已經申報了，我們不是有需要退稅2021年所得稅，結果稅務局匹配企業所得稅收入和增值稅收入不一致，讓我們查，結果發現有一輛車沒有處理掉國定資產，一輛是賣了，但是憑證有做錯差額兩百多，我們領導叫我重把去年匯算清繳更正，你覺得對我個人來講有什么風險嗎，我看了賬舊換新車，處置舊的凈損失金額萬以上，所以申請退稅要退在原來基礎上要退的加上這次改報表增加退稅額很多

我們公司2022年現在是一般納稅人，去年購進一輛車，由于去年還是小規模，所以當時進項稅額沒有抵扣。現在車轉出去了，我是不是需要做固定資產清理的賬務處理？是不是本公司可以不開發票，直接做未開票收入就行啊？關鍵現在我計提銷項稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因為我今年做2021年匯算清繳時，已經把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現在計提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應該怎么做分錄呢？

我們公司有輛車不開了，車險想退掉，去年12月已經入賬了，退保后可以退回一部分保險金還有新開的發票，該怎么做賬務處理？另外翻年了是不是還會影響到企業所得稅匯算清繳？

你好 我是新手兼門外漢 12月的時候收到一筆貨款 當時做的是預收賬款 沒有開票 然后1月份才開票確認收入 去年公司利潤是負數 沒有繳納所得稅 匯算清繳還沒做 那我要怎么做賬 怎么改報表可以把筆收入放到去年 不然今年的話所得稅就要多繳了 然后當時過了申報期老板才說發年終獎 所以也沒計提 要怎么處理呢

老師?你好，小規模納稅人，建筑勞務公司，交保證金收不回來把對方告了，2022年發生了仲裁費23000元，一直到今年2023年匯算清繳前都沒有發票，所以今年5月匯算清繳時做了納稅調增，后來今年的7月份又退了一半的仲裁費回來，我把收到的退款做了入賬借：銀行存款 貸：管理費用-訴訟費 借方負數，賬務處理對嗎？然后9月份才收到法院開來的7千元的發票，這發票我要怎么入賬？24年匯算清繳時是不是也要做納稅調減這7千的發票額？