Q
你好，2022年的所得稅費用要在2022先計提嗎？還是說在可以不計提，直接在2023年1月交時直接做分錄？
2023-01-13 10:50
2023-01-13 10:51
您好，最好2022年計提企業所得稅
相關問題討論
您好，最好2022年計提企業所得稅
2023-01-13
同學，你好，通過以前年度損益做計提
2023-03-02
在1月份直接做發放的分錄，
2022-02-21
借：利潤分配-未分配利潤
貸：銀行存款
2023-02-22
你好 ；? ? 可以的。 如果之前沒有處理分錄 可以12月一次性補計提 ； 你跨年2月做 會涉及以前年度損益調整科目的??
2022-02-16
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怎樣計提呀，不會計算具體的數據？比如利潤總額22年利潤總額是427316.39元，又有以前年度虧損，這樣要怎樣計提雙按什么稅率？
這個你計算企業所得稅的時候，需要把提前考慮彌補虧損的金額考慮進去
但是虧損又有些是需要調增的，可不可以直接按企業所得稅第4季度上預交顯示要交的所得稅數據計提？
也可以，只是后期所得稅再調整一下
就是說所得稅計提先按按企業所得稅第4季度上預交顯示要交的所得稅數據計提？等匯算清繳調增后再顯示要補交的所得稅再在2023年補計提？
對，沒錯，就是這個意思的。
但是在等匯算清繳調增后再顯示要補交的所得稅再在2023年補計提時是怎樣做分計分錄？按正常分錄還是按以前年度損益調整？
通過以前年度損益調整做賬就行
能幫寫一下分錄嗎？我不太正確怎樣做
借以前年度損益調整 貸應交稅費應交企業所得稅 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整
請問計提所得稅是先結轉本期損益和結轉本年利潤后再計提所得稅？還是說先計提本年所得稅再？
先計提所得稅 再結轉本年利潤
也是先結轉本期損益再計提所得稅？還是說先計提所得稅再結轉本期損益？
先計提所得稅再結轉本期損益