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Q

老師,公司出租自己部分廠房,開的5%稅率的出租發票,如果我們這月有其他進項稅額,請問這出租發票我們可以用其他進項稅額抵扣嗎?

2022-12-29 10:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-12-29 10:29

你好,抵扣不了的5%的是簡易計稅,沒法抵扣。

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快賬用戶9875 追問 2022-12-29 10:31

這5%出租發票銷項稅額開多少就得交多少是嗎?那其他進項稅如果抵扣就得留底,所以這月進項就盡量別抵扣了是這么理解嗎?

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齊紅老師 解答 2022-12-29 10:31

你好,簡易計稅對應的進項是沒法抵扣的,這個是一般計稅對應的進項還是簡易計稅對應的?

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快賬用戶9875 追問 2022-12-29 10:34

我們這月只開了5%出租發票,沒開其他的發票,進行票是購買原材料13%稅率的進行,請問這樣可以將銷項和進項抵扣吧?

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齊紅老師 解答 2022-12-29 10:36

你好,不可以抵扣的,說了不是嗎?減易計稅的抵扣不了,然后你這個材料是一般計稅對應的進項,旅游抵押就可以的,你可以不用認證,需要抵扣的時候再認證,賬上別有留底。

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你好,抵扣不了的5%的是簡易計稅,沒法抵扣。
2022-12-29
你好不可以的,你的租金是按照9%計算銷項稅的,
2025-01-13
如果是住房,你們出租給個人的是1.5%的稅率,其他的是5%的稅率。季度30萬普通發票可以免增值稅附加稅, 附加稅6%, 印花稅1‰減半, 房產稅,土地使用稅,這些都是房東來交。 企業所得稅5%,小型微利企業的。
2024-10-02
你好,收入可以用進項發票抵扣
2020-09-22
您好!嗯。你可以不用認證。但是實操中,如果你認證了,系統還是會默認去抵扣的
2022-07-05
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